商业银行对小微企业融资支持研究
近年来，作为我国社会经济发展核心力量的小微企业在国家政策支持下不断发展。然而，小微企业自身特点所导致的融资难问题成为了其发展路上的绊脚石。因此，研究我国商业银行对小微企业的融资支持，对于促进其长足发展有着深远意义。本文首先研究了我国小微企业融资现状，然后进一步分析了我国商业银行小微企业融资支持现状与问题。之后运用DEA方法对不同类型商业银行小微企业融资支持效率进行实证分析，通过不同银行服务与盈利效率的数据对比，发现国有银行服务与盈利效率均处于行业领先水平。本文最后，根据不同类型商业银行特点，提出提升我国商业银行融资支持效率的建议。
目录
摘要................................................................ 1
关键词.............................................................. 1
Abstract............................................................ 1
Key words............................................................1
一、引言 .2
二、文献综述 2
三、我国小微企业融资现状与问题分析 3
（一）我国小微企业融资现状 4
（二）我国商业银行小微企业融资支持现状 5
（三）我国商业银行小微企业融资支持问题分析 6
四、我国商业银行小微企业融资支持效率实证分析 7
（一）数据包络分析（DEA）介绍 6
1.效率的定义 6
2.DEA方法的介绍 6
3.DEA模型的介绍 6
4.模型指标设置 7
5.样本选取 8
(二) 实证结果分析 8
1．服务效率分析 8
2．盈利效率分析 9
3．综合效率分析 10
五、提升我国商业银行小微企业融资支持效率的建议 11
致谢 12< *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥351916072￥
br /> 参考文献 13
我国商业银行对小微企业融资支持研究
引言
引言
根据国家统计年鉴，截至到2015年底，我国工业小型企业数量为31.9445万户，约占我国工业企业总数的83%。时至今日，小微企业已成为我国国民经济发展的重要引擎，占我国工业企业数量的绝大数，吸引了大量劳动力，成为解决就业问题的主要渠道。然而由于小微企业规模小、可担保资产少的特性，小微企业融资难的问题一直是阻碍其进一步发展的绊脚石。在这样的背景下，政府如何协调好商业银行与小微企业融资关系、加强小微企业融资支持，显得极为重要。
为解决小微企业融资难问题，2015年国税总局、银监会发布《关于开展“银税互动”助力小微企业发展活动的通知》。通知中明确提出要建立全国银税合作机制，以“银税互动”的方式推动小微企业长足发展，使小微企业、金融、税务三方互利互助。国家税务总局2017年4月13日公布的数据显示，2015、2016年小微企业优惠政策减税额均超1000亿元。2017年国务院关于落实《政府工作报告》中提出，将小微企业享受减半征收所得税优惠的范围予以扩大，将30万元的年应纳税所得额上线提升至50万元；将50%的科技型中小企业研发费用加计扣除比例提升至75%。商业银行作为金融机构主体，要勇于面对日益增长的小微企业融资需求挑战，提升小微企业融资支持效率，加强金融产品创新能力。
本文从总结研究国内外已有的有关商业银行对小微企业融资支持的文献出发，研究我国小微企业融资现状，总结我国商业银行小微企业融资业务状况与问题，并运用DEA方法对商业银行小微企业融资支持效率进行分析，通过比对不同银行间的服务与盈利效率，对我国商业银行提升小微企业融资支持效率提出建议。
二、文献综述
（一）国外研究现状
在1931年的麦克米兰报告上，小企业融资缺口这一概念被首次提出。以此为基础进行深入研究的米勒与莫迪利亚尼（1958）二人，深入研究控制理论、平衡理论等其他与企业融资有关的经典理论。最终，再对以上理论进行综合与拓展，提出了闻名于全世界的MM 理论【1】。魏斯与斯蒂格利茨(1981)研究表明，由于信息不对称现象于企业与商业银行间的存在，以及逆向选择与道德风险的存在，多方面原因造成了信贷配给不公的现象【2】。然而由于小微企业经营规模小，可担保数量少，银行对其的投资显得风险巨大，导致小微企业很难获得融资。在小微企业难以获得商业银行贷款的事实基础上，Edward Shaw（1988）通过研究发展中国家小微企业，在国家制度这一新维度上给出了小微企业融资难的原因【3】。随着时间推移，企业融资理论不断发展，有学者认为信息不对称因素是企业融资难的一大重要原因。在20世纪末，作为这一时期的代表性人物，罗斯、迈尔斯、塔尔蒙等诸多学者将注意力转移到信息不对称对资本结构的影响上，其中最为著名的迈尔斯，创新了优序融资理论【4】，因为企业不同的经营状况，其也会选择不同的融资顺序，一般会首选成本、影响最小、收益最大的方式，而这一方式就是通过银行申请贷款。通常状况下，因担心丧失企业实际控制权，小微企业所以往往优先考虑企业内部融资，倘若内部融资难以施行，再考虑从企业外部进行融资。而在外部融资方式中，债券融资比股权融资更受欢迎。与迈尔斯的想法不同，戈麦斯(1997)认为，企业基于风险管理层面上的信息敏感度与处理上远不及风险家，因而外部融资时，应主要采用股权融资的方式，只在难以采用股权融资时才选择债券等其他融资方式【5】。莫里和理查德(2012)积极研究了为什么坦桑尼亚银行家不愿给小微企业发放贷款的问题【6】。两人在六大商业银行中以随机调研方式获得第一手数据，并于世界银行的各种公开资料中总结出二次数据。其研究结果表明，小微企业很难向商业银行提供能证实其商业信誉的文件资料，因而该国的小微企业极难获得银行贷款。
目录
摘要................................................................ 1
关键词.............................................................. 1
Abstract............................................................ 1
Key words............................................................1
一、引言 .2
二、文献综述 2
三、我国小微企业融资现状与问题分析 3
（一）我国小微企业融资现状 4
（二）我国商业银行小微企业融资支持现状 5
（三）我国商业银行小微企业融资支持问题分析 6
四、我国商业银行小微企业融资支持效率实证分析 7
（一）数据包络分析（DEA）介绍 6
1.效率的定义 6
2.DEA方法的介绍 6
3.DEA模型的介绍 6
4.模型指标设置 7
5.样本选取 8
(二) 实证结果分析 8
1．服务效率分析 8
2．盈利效率分析 9
3．综合效率分析 10
五、提升我国商业银行小微企业融资支持效率的建议 11
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我国商业银行对小微企业融资支持研究
引言
引言
根据国家统计年鉴，截至到2015年底，我国工业小型企业数量为31.9445万户，约占我国工业企业总数的83%。时至今日，小微企业已成为我国国民经济发展的重要引擎，占我国工业企业数量的绝大数，吸引了大量劳动力，成为解决就业问题的主要渠道。然而由于小微企业规模小、可担保资产少的特性，小微企业融资难的问题一直是阻碍其进一步发展的绊脚石。在这样的背景下，政府如何协调好商业银行与小微企业融资关系、加强小微企业融资支持，显得极为重要。
为解决小微企业融资难问题，2015年国税总局、银监会发布《关于开展“银税互动”助力小微企业发展活动的通知》。通知中明确提出要建立全国银税合作机制，以“银税互动”的方式推动小微企业长足发展，使小微企业、金融、税务三方互利互助。国家税务总局2017年4月13日公布的数据显示，2015、2016年小微企业优惠政策减税额均超1000亿元。2017年国务院关于落实《政府工作报告》中提出，将小微企业享受减半征收所得税优惠的范围予以扩大，将30万元的年应纳税所得额上线提升至50万元；将50%的科技型中小企业研发费用加计扣除比例提升至75%。商业银行作为金融机构主体，要勇于面对日益增长的小微企业融资需求挑战，提升小微企业融资支持效率，加强金融产品创新能力。
本文从总结研究国内外已有的有关商业银行对小微企业融资支持的文献出发，研究我国小微企业融资现状，总结我国商业银行小微企业融资业务状况与问题，并运用DEA方法对商业银行小微企业融资支持效率进行分析，通过比对不同银行间的服务与盈利效率，对我国商业银行提升小微企业融资支持效率提出建议。
二、文献综述
（一）国外研究现状
在1931年的麦克米兰报告上，小企业融资缺口这一概念被首次提出。以此为基础进行深入研究的米勒与莫迪利亚尼（1958）二人，深入研究控制理论、平衡理论等其他与企业融资有关的经典理论。最终，再对以上理论进行综合与拓展，提出了闻名于全世界的MM 理论【1】。魏斯与斯蒂格利茨(1981)研究表明，由于信息不对称现象于企业与商业银行间的存在，以及逆向选择与道德风险的存在，多方面原因造成了信贷配给不公的现象【2】。然而由于小微企业经营规模小，可担保数量少，银行对其的投资显得风险巨大，导致小微企业很难获得融资。在小微企业难以获得商业银行贷款的事实基础上，Edward Shaw（1988）通过研究发展中国家小微企业，在国家制度这一新维度上给出了小微企业融资难的原因【3】。随着时间推移，企业融资理论不断发展，有学者认为信息不对称因素是企业融资难的一大重要原因。在20世纪末，作为这一时期的代表性人物，罗斯、迈尔斯、塔尔蒙等诸多学者将注意力转移到信息不对称对资本结构的影响上，其中最为著名的迈尔斯，创新了优序融资理论【4】，因为企业不同的经营状况，其也会选择不同的融资顺序，一般会首选成本、影响最小、收益最大的方式，而这一方式就是通过银行申请贷款。通常状况下，因担心丧失企业实际控制权，小微企业所以往往优先考虑企业内部融资，倘若内部融资难以施行，再考虑从企业外部进行融资。而在外部融资方式中，债券融资比股权融资更受欢迎。与迈尔斯的想法不同，戈麦斯(1997)认为，企业基于风险管理层面上的信息敏感度与处理上远不及风险家，因而外部融资时，应主要采用股权融资的方式，只在难以采用股权融资时才选择债券等其他融资方式【5】。莫里和理查德(2012)积极研究了为什么坦桑尼亚银行家不愿给小微企业发放贷款的问题【6】。两人在六大商业银行中以随机调研方式获得第一手数据，并于世界银行的各种公开资料中总结出二次数据。其研究结果表明，小微企业很难向商业银行提供能证实其商业信誉的文件资料，因而该国的小微企业极难获得银行贷款。
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