商业银行信贷角度探析小微企业融资难成因及对策
摘要:小微企业缓解了我国当今社会就业难的问题，促进了国民经济的快速增长,为社会做出了卓越的贡献。近年来，国家对小微企业的重视程度越来越高，尽管如此，在我国的大部分省市中仍存在着融资困难的现象。对于小微企业融资困难的成因分析，本文基于商业银行信贷的角度，对小微企业采取问卷调查的形式，对商业银行采取相关部门工作人员访谈的形式，分别从商业银行和小微企业本身这两个角度分别去探析相应形成贷款难的成因，从而提出了相关的对策及建议。关键字:商业银行；小微企业；融资Explorinng The Causes And Countermeasures Of Small And Micro Enterprises Financing Problem Based On The Angle Of Commercial Bank LoanStudent majoring in Finance Name CuiJiayingTutor WangYiqiu Abstract: Small and micro enterprises have eased our employment problems in todays society . The small and micro enterprises have promoted the rapid growth of the national economy in a certain degree and also have made outstanding contributions to our society, In recent years, though our country pay more and more attention on small and micro enterprises , many provinces and cities still have appeared financial difficulties. Analysis of factors for small and micro enterprises’ financing difficulties , this paper will survey on the causes of the difficulties in loans
*好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^351916072*
respectively from commercial banks and small and micro enterprises themselves in terms of commercial bank loan ,for small and micro enterprises , takinng the form of a questionnaire ,for commercial banks, taking the way of making a talking with related workers.At last,the paper will propose solutions and recommendations for these difficulties.最近几年以来，我国相关部门对小微企业的发展过程中出现的问题越来越重视，2015年以来，因为小微企业融资难、融资贵问题依然突出，为进一步落实各项监管扶持政策，持续改善和深化各金融机构对小微企业的相关服务，国家相关部门发布了《中国银监会关于进一步落实小微企业金融服务监管政策的通知》。小微企业这个群体在数量和解决就业方面明显占优，资产规模也不可小觑，在当今社会的地位相当重要，但由于小微企业经营过于灵活，会计水平较低，也没有规范的内部管理章程，这在很大程度上提高了商业银行发放贷款的成本，同时也使得商业银行质疑小微企业的还款能力，从而使这个群体出现了贷款难的现象。虽然，对于小微企业存在的各种问题，国家也予以了高度的重视，但是，在小微企业的发展过程中，融资难的问题，依然普遍存在。银行业界也广泛认为，小微企业的贷款业务有着巨大的发展空间，所以，本文从商业银行信贷这个角度去探讨分析小微企业的融资难的成因，在一定程度上，使得小微企业融资困难的现状得以缓解，也可以帮助各商业银行寻找到新利润点，共同促进我国国民经济的发展。二、文献综述随着近几年小微企业的蓬勃发展，小微企业已经是我国目前重要的经济力量，然而，融资难在小微企业的发展道路上，始终是阻碍其进一步成长的重要因素。小微企业融资难这一社会现象已经逐步上升到了全球性难题的高度，《麦克米报告》的作者Macmillan(1931年)在报告中首次提到了“麦克米伦缺陷”这个新名词，指的是融资的缺乏是导致小微企业融资难最关键的原因之一，另外，伴随着资金的缺乏，在相当大的程度上使企业的规模不再扩大，发展遭到了一定程度上的遏制。对于小微企业融资困难成因的研究，国内外专家、学者大多通过内外两个角度来解释与阐述：Hodgman（1961年）认为小微企业融资难的内在因素主要是自身财务信息混乱和信贷记录不足，Sapienza（2002年）、吴国培和陈福生（2010年）认为外在因素则来自于商业银行的忽视、政府扶持的不足和金融制度的缺陷等。所以，有必要进行小微企业融资困难因素的探索并做进一步分析，从而可以提出相关的政策性的意见和建议来更好的解决小微企业融资困难的问题。（一）小微企业的定义2011年，我国工信部发布了《中小企业划型标准规定》，此项《规定》将中小企业按照行业特点结合营业收入、从业人员等多项标准，将其划分为中、小、微型三种类型，另外，由于个体工商户规模小、从业人员少，也将个体工商户纳入小微企业的范畴。2003年在美国总统布什签署的《Microenterprise Enhancement》这项文件中，在美国提出了微型企业的概念，在美国，微型企业指两种形式的企业：第一种指的是雇员在少于或等于10人的企业；第二种微型企业指的是有贫困人口经营或者拥有的企业。（二）关于小微企业融资途径的研究“融资”在《新帕尔格雷夫经济学大辞典》中被解释为：以获得超出现有现金的货款或者以获得相应资产为目的，而进行的一种货币交换手段。国内学者刘峰涛（2014年）；董瑞星、刘亮（2012年）认为小微企业的融资方式有以下五种：1、内部融资：企业利用其自身的内部积累进行的融资活动，即把自身的储蓄（留存盈利和折旧）转化为投资的过程，就叫做内部融资，具体包括3种形式: （1）留存收益转化为新增投资；（2）由资本金转化为重置投资；（3）折旧基金转化为重置投资。2、银行贷款：目前，小微企业把向银行贷款作为最主要的外源融资渠道，它基本不需要发行费用。银行根据小微企业的纳税申报表、验资报告、财务报表、审计报表、贷款用途、担保等情况审批有关贷款申请。3、股权融资：市场经济在我国起歩较晚,资本市场规模小，相关制度还很不健全，监控机制以及相关法律法规都处于不完善阶段，所以，很多小微企业都达不到可以股权融资的条件。4、债权融资：企业债券是一种债务凭证，是该债券持有者与该企业之间的一种债权债务关系，因为企业债券相对较低的利率和稳定性强的特点，众多企业都会选择采用这种方式进行资金的筹措。5、民间借贷：随着我国民间金融资产的逐步扩张,民间借贷逐歩活跃，民间借贷相比较银行的贷款过程来说，其主要特点是手续简单、放款速度快，但是利息较高。Williams & Charlesou（ 2003 年）在统计了小企业的众多融资形式后，他们总结出以下结论：在可供小企业融资的方式中，最主要的方式是向银行贷款，在贷款方式中，以抵押贷款和信用贷款为主，占到了80%，在这两种贷款中，由于小微企业的财务报表等方面的信息不透明、不全面，所以在这种两种形式中，最主要的还是抵押贷款。任配莘（2016年）认为小微企业融资困境主要体现为五个方面：1、内部融资主要靠自有资金；2、外部融资主要靠银行；3、在多层次股票市场中条件受限；4、股权资本依靠创投等私募股权投资；5、融资存在结构性矛盾。（三）小微企业向商业银行贷款难的成因 Baltensperger(1978年) 第一次提出了一个新名词---信贷配给(credit rationing) ，它指出了尽管借款企业有意愿支付合同中全部非价格和全部价格条件，但是他们的贷款被满足率仍然很低。国内学者陆岷峰（2010年）、姚长存（2012年）从银行的角度分析方面大致分为一下三种：1、客户甄别的理性选择：往往那些最需要贷款的小微企业不能完全满足商业银行准入条件，其次，小微企业确实风险更大，贷款不良率更高，所以影响了商业银行发放贷款的积极性。2、银行在信贷设计上没有完全兼顾小微企业：首先在于信贷处理上，其次在于小微企业贷款额度小、户数多，银行的信贷职员需要耗费更多的时间在客户的维护与管理的工作上。3、激励措施对拓展小微企业业务的效果有限：小微企业和大中型企业的贷款维护与管理工作相比，信贷职员花费的所需的精力并没有太大差异，但最后却是大中型的贷款绩效远比小微企业更好。Hodgman、 Malnell （1961年）指出，小微企业之所以贷款申请通过率低，主要原因是大部分小微企业成立的时间较短，银行几乎找不到他们的信贷记录来衡量他们的信用状况。何光辉、杨咸月（2015年）指出，小微企业之所以在银行贷款的通过率低，是因为其信用违约风险大。李建军，张雨晨(2014年)提出了：商业银行与小企业各自为了自身的利益，而它们两者的利益很难达到一个平衡状态，因此，更多的商业银行不愿意满足小企业的贷款需求。林毅夫（2001年）认为我国担保方案中贷款担保机构缺乏对中小企业的鉴别和监督的动力和能力，造成了商业性金融机构中的风险转移到国家上，大大增加了担保方案的失败概率，担保不足导致银行对小微企业惜贷，使得小微企业得到贷款的难度又进一步增加。卢卓（2012年）认为，我国关于信贷方面的相关法律法规体系还不完善，缺乏高质量的信用信息数据库，信用评分难以实现自动化评分，难以实现贷款的自动化 ，所以，人力成本就会上升，造成花费在小微企业贷款中的单位成本上升，从而阻碍了小微企业信贷的发展。三、小微企业的发展状况（一）小微企业的概念2011年6月国家发布的《中小企业划型标准规定》中，根据企业的从业人员的数量、营业收入、资产总额并结合行业特点将小微企业划分为小型企业、微型企业、个体工商户和家庭作坊式企业这四种类型的企业，如表1所示，列举了部分行业小微企业的划分标准。表1 部分行业小微企业的划分标准行业名称指标名称单位小型微型工业从业人员数量人20-300小于20营业收入万元300-2000小于300建筑业营业收入万元300-6000小于300资产总额万元300-5000小于300批发业从业人员数量人5-20小于5营业收入万元1000-5000小于1000零售业从业人员数量人10-50小于10营业收入万元100-500小于100交通运输从业人员数量人20-300小于20营业收入万元200-3000小于200住宿餐饮从业人员数量人10-100小于10营业收入万元100-2000小于100农、林、牧、渔营业收入万元50-500小于50注：数据来源于《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（二）小微企业的发展现状1.规模逐年扩大截止到2013年年末，我国的小微企业的数量达到了785万家，占到了全部企业法人单位的95.6%，小微企业从业人员总数达到了14730.4万人，占全部企业法人单位从业人员的50.4%。从2008年起，年平均增速达到了10.0%以上，其中，在2009年至2013年间，新增加的小微企业数量合计达到了449家，占到了全部小微企业的57.2%；新增加的的小微企业从业人员数量达到了5964.6万人，占我国全部小微企业从业人员的40.5%。2.产业结构两级分化明显一方面小微企业敢于创新，在市场上不断地涌现出新型企业，另一方面因为资金的缺少等诸多方面的问题，致力于初加工、服务型等传统行业。据我国工商总局2014年发布的《全国小微企业发展报告》显示，小微企业的数量在住宿餐饮业、批发业、零售业等传统型行业中所占的比重约为三分之二，数量达到了670万户之多。这类传统行业的普遍特点是充分竞争性、利润小、技术含量低，因此，致使传统行业类型的小微企业的效益普遍较低。在传统型小微企业数量急剧增加的同时，科技型小微企业的数量也在持续快速地增长，直至2014年，数量增至47.76万户之多，这类科技型小微企业因为资金不够充足、管理制度不够完善、技术不够成熟等原因，即使拥有较好的市场前景，市场方面的竞争性相对也较小，但是它们依旧难以转型升级。3.区域分布差距缩小化2013年之前，我国东部小微企业数量占全国的比重较高，东部11省市小微企业数量占全国小微企业总数达到60%，中部8省和西部12省市占比分别只有20%左右。但是，从2013年以来，东部地区的小微企业数量增速开始逐渐回落，西部小微企业的数量相对东部来说，数量增长较快，中部地区的部分小微企业也呈现出了产业集群化的现象，中西部小微企业新增量达到了全国小微企业增量部分的四分之三以上，由此看来，全国小微企业区域分布的差距呈逐渐缩小趋势。4.健康指数偏低对于小微企业整体的经营情况的评估，广发银行及其他机构创新性地利用“小微企业健康指数”来衡量，该指数是由“信贷指数”、“信心指数”这两项数据取平均值得出，若分值若高于或等于100分，则为高健康度企业；若分值在100分以下，则为低健康度企业。据“小微企业健康指数”显示，中国三分之一的小微企业“综合健康指数”在基准值以下，处于亚健康状态，经营发展情况不容乐观。（三）小微企业的融资现状1.融资缺口巨大2014年，广发银行及益普索集团从我国长三角、珠三角、环渤海三个经济圈中，以小微企业最为集中的12个城市、中小微企业数量占比最高的15个行业为调研对象，进行了为时一年的调研工作。在此次调研的统计数据的基础上推算得出，我国小微企业仍然存在着22万亿的资金缺口，可见，小微企业融资的需求空间依旧很大。2.融资途径狭窄一般来说，企业在经营的过程中，它们所需的资金来源可以通过金融机构贷款获得，也可以通过发行股票、债券，也可以通过民间借贷、内部积累、商业信用来获得。但是，因为小微企业的融资途径却是相对于大中型企业来说，很是狭窄，具体表现为，第一、我国金融机构大部分放贷要求较高，一般针对的是国有企业、基础设施建设及大型企业；第二、我国发行债券、发行股票对于企业各方面的要求都较高，小微企业中很少有符合其发行资格的；第三、因为小微企业自身的种种因素，导致很难利用其商业信用进行融资；综上所述，小微企业的融资途径主要是靠内源融资、民间借贷和商业银行贷款。3.以银行借贷为主巴曙松等在 《小微企业融资发展报告: 中国现状及亚洲实践》一文中提到: 在小微企业中，首选的外源融资方式是向银行贷款的比例达到了66.7%，在经营年限达到10年以上的小微企业中，甚至有76%的小微企业选择了银行贷款，这些数据说明了，由于银行占据了市场上绝大多数的金融资源，是市场经济中资金的最主要的供给方，所以，在可供小微企业选择的融资渠道中，银行占据了相对主导的地位，有了银行的参与，小微企业的融资成本才会得以降低，在一定程度上缓和了资金的供求矛盾。四、基于商业银行信贷角度探析小微企业融资难的成因本文以下的图表数据都来自笔者对江苏省宜兴市的部分小微企业调研情况进一步统计分析得到。本次调查问卷共发放了100份，其中收回的有效问卷是75份，主要采取简单随机抽样调查，其中，小型企业3份，微型企业40份，个体工商户32份，行业主要涉及：批发业、零售业、建筑业、交通运输业、餐饮住宿业。主要对小微企业贷款需求、贷款额度、贷款偏好等方面进行了调查与统计。从收回的75份调查问卷中，如表2所示，在最近两年内，有37.33%的小微企业需要贷款，但从没有申请过贷款，9.33%的小微企业申请过，但没有成功，13.33%的小微企业的资金充足，并不需要贷款，仅有40.00%的小微企业成功申请过贷款。表2 小微企业贷款申请状况贷款申请状况频数百分比需要，没申请过2837.33%申请过，没成功129.33%成功申请贷款3040.00%不需要申请贷款513.33%除去没有贷款需求的小微企业，如图1所示，在剩下的有贷款需求的小微企业中，有43.08%的小微企业需要贷款，没去申请；10.77%的小微企业申请过，没有成功；仅有46.15%的小微企业是成功申请贷款的，可见，在有贷款意愿的小微企业中，贷款成功率较低。图1 对有贷款需求的小微企业申请贷款状况统计本文中的商业银行信贷指以商业银行为中介、并要求借款人付以利息为回报的货币借贷，基于商业银行信贷这个角度，就必然涉及到货币的供求双方，所以，本文将从商业银行和小微企业两个角度去探析小微企业融资难的原因即小微企业贷款难的原因。(一)商业银行角度1.商业银行为控制信贷风险，不敢贷银行的信贷风险是指银行贷款损益的不确定性，当前，信贷风险是商业银行所面临的最主要的风险类型，在公司贷款业务中，小微企业的信贷风险尤为突出，主要表现为频发性和突发性。商业银行在受理小微企业的贷款申请时，因为小微企业普遍存在多个银行开户的情况，单个账户交易流水不足以看出真正的经营状况，也查找不了完整的信贷记录，再加之财务报告的真实性差，透明度低，甚至有欺骗、隐瞒的行为，这些因素给银行信贷职员的贷前调查带来了一定的困难，很可能高估了小微企业的信用等级，这种信息不对称下的发放贷款，就会大大增加银行的信贷风险。再者小微企业规模小，生产稳定性差、资金链、产业链又相对简单，自我补充流动资金的能力不足，在日常的经营过程中，一旦遭遇外部不可预知的风险，就会造成无法偿还银行债务的情形，造成不良贷款的增加。2.商业银行为追逐更大利润，不愿贷商业银行作为一个特殊企业的存在，它也是和其他盈利性企业一样，一切的业务的最终目的是为了实现利润最大化，所以，在进行贷款业务时，降低成本、获得尽可能多的利息收入成了商业银行衡量一笔贷款的首要条件。从图 2可看出小微企业对于贷款的需求，需求额度在10万元以下的百分比为34.67%，需求额度在11-20万元的小微企业占比32%，而贷款需求额度在100万元以上的很少，仅仅占到了5.33%，可见，小微企业对贷款的需求普遍以20万元以内为主。图2 对小微企业贷款需求额度的统计为了直观地反映出小微企业与大中型企业的利息收入差异，现假设某大中型企业贷款1000万，某小微企业贷款20万，期限为一年，都按照中国银行针对小微企业和大中型企业的一般贷款利率来计算，如表3所示，中国银行贷款给大中型企业获得的利息收入为50万元，贷款给小微企业获得的利息收入为1.09万元，利息收入悬殊很大，贷款给大中型企业获得的利息收入几乎是从小微企业那里获得的利息收入的50倍。表3 商业银行针对不同类型企业贷款的利息收入统计企业类型贷款金额（万元）贷款利率贷款年限（年）利息（万元）大中型企业10005.00%150小微企业205.44%11.09对商业银行而言，小微企业的贷款流程相比较大中型企业来说，并没有很大的区别，在成本上，因为小微企业的信息不流通，所耗费的人力物力甚至更多，再加上商业银行本身的信息系统的建设、固定资产的前期投入，都需要每笔收息业务来进行分摊，由于小微企业贷款的金融小，相比较大中型企业，小微企业承担的管理成本更高，所以，在银行同时面对大中型企业和小微企业时，不考虑不良贷款的情况下，必然优先考虑满足大中型企业的贷款需求。3.商业银行贷款重视抵押品大部分的小微企业都没有规范化的管理模式，财务报告存在不规范、不真实、透明度低的情况，从行业分布看，小微企业以传统行业居多，一般是以劳动力密集型为主，不需要太多的技术含量，以生产单一产品为主，是大中型企业的基础性产品供给者，这一类小微企业往往处于产业链的最底层，抵御市场风险的能力弱，一旦劳动力成本上升、原料价格上涨等情况出现，就会使小微企业的持续经营的不确定性风险加大，所以，大部分商业银行对小微企业的贷款业务中，大部分采取增信措施，重视提出贷款申请的小微企业是否能够提供足值抵押品。经中国银行无锡分行某资深客户经理介绍到“商业银行针对小微企业的贷款业务，大部分是不动产抵押贷款和少量保证贷款”，动产如商品等存在一定的不稳定性，所以当以经营商品为抵押时，银行一般很难通过审核，即商业银行贷款时看重的是小微企业可以提供的房产、土地的抵押。从统计小微企业能提供的抵押物中看出，如图3，能提供房产抵押的仅有28.00%，提供土地的更少，仅为6.67%，这只是能够提供，不考虑是否足值的情况下的调研情况。可见，大部分小微企业无法提供足值的抵押品，导致了贷款审批被拒。图3 对小微企业可提供的抵押物的统计在发放调查问卷中，笔者与部分小微企业的业主进行了简单的访谈，就以江苏省亨润达有限责任公司为例，该公司成立于2013年8月，主要生产环保设备，董事长陆女士以独资的形式注册，现有工人7名。2015年3月，为了购买原材料，她曾向民生银行申请贷款，贷款金额是25万元，最后结果审批被拒，访谈的详细情况，现整理如下：小微企业经营者陆女士可提供抵押方式：宅基地住宅房一套、现代汽车一辆、机械设备、产成品，因宅基地住宅房不能上市流通，故不能作为抵押品进行抵押，现代汽车和机械设备总价值不足20万元，所以缺乏足值抵押物，贷款申请被拒。因公司资金紧缺，陆女士提出申请信用贷款，负责与陆女士沟通的客户经理，在没有对陆女士的还款能力、信用等级进行评估的情况下，直接予以了否定，原因是，该公司经营时间过短，不符合发放信用贷款的标准。在上述小微企业经营者贷款的情况看，商业银行的贷款业务过于看重是否能够提供足值抵押物，对于企业的还款能力却没有一套更为科学合理的标准来判断，造成部分小微企业贷款无门。4.商业银行信贷人员效率低下在图 1 中，有贷款需求，但却没有去申请贷款的小微企业的数量比重最大，占到了43.08%，在对小微企业有贷款需求，但是却没有去申请贷款的原因的统计中如图4所示，在担心审批不成功 ；不知道如何申请；申请程序复杂、效率低下；贷款利息高，负担不起这四个原因中，选择申请程序复杂、效率低下的占到了42.67%。图4 对小微企业有贷款需求，却没有申请原因的统计但通过与中国银行某客户经理访谈的资料整理得出小微企业从申请到发放贷款的流程，如图5所示，从申请贷款到发放贷款，大致可以分为七步。图5 贷款流程图可以看出，与传统信贷模式相比，确实已经简化了很多，而且不需要层层审批，大部分小额度的贷款，只需支行相关人员审批即可，无需提交至分行甚至是省行，但是，经客户经理反映，整个流程下来，直至放款仍然需要18天至25天，甚至有的超过一个月，所以由此造成的放款时间长，大部分源于信贷人员的工作效率低下，信贷人员在办理贷款业务时，大部分工作内容都需要重复加工、完善才能合格，提交有关部门审批。如表4所示，通过对小微企业能承受收到款项的最长期限的统计发现，选择8-15天的占到了52.00%，只有8.00%的小微企业经营者认为30天以上的贷款也可以接受。所以，商业银行发放贷款的效率在一定程度上影响了小微企业贷款的热情，滋生了小微企业经营者往往认为“贷款手续复杂”的心理。表4 小微企业对放贷期限的承受范围的统计期限（天）频数百分比5-7912.00%8-153952.00%16-231013.33%24-301114.67%>3068.00%（二）小微企业角度1.小微企业缺乏相关金融知识在对上述“需要，没申请过”的小微企业的关于“银行贷款相关知识的了解程度”的选择的统计中，如表5所示，发现在“非常了解”、“比较了解”、“不太了解”、“完全不了解”这四个选项中，选择“非常了解”的数量为0，大部分选择了“不太了解”，占到了85.71%。表5 对小微企业经营者金融知识了解程度的统计了解程度频数百分比非常了解 00比较了解310.71%不太了解2485.71%完全不了解13.57%由此可见，有贷款需求，但是没有去申请贷款，对贷款相关的金融知识的缺乏是一个很重要的原因，这些小微企业经营者在平时缺少对银行信贷知识的了解，往往是在资金极度缺乏，又紧急时才向银行申请贷款，通过了解贷款所需提供的材料以及相关手续时，才意识到需要在短时间内完善大量的基础性的管理工作，显然在短时间内完善起来不仅难度较大，而且真实性欠佳，难以取得银行信任，从而使小微企业经营者们认为银行贷款难，进一步滋生了不愿意也惧怕向银行贷款的心理。五、结论及建议（一）结论1.商业银行与小微企业之间信息不对称，商业银行难以取得小微企业的相关信用信息导致其难以控制信贷风险，所以对申请贷款的小微企业的甄选条件过于苛刻。2.商业银行在贷款的过程中，过于重视抵押物，偏离了信贷业务的初衷,即重视企业的还款能力。3.商业银行现行的贷款模式已经简化，由此造成的贷款业务的办理效率低下，主要是由于商业银行对信贷人员的培训力度不到位，激励措施不完善。4.小微企业经营者对信贷相关知识的学习较为被动，且对信贷知识的了解程度普遍较低，不能将银行对企业的贷款基本要求落实到自身平时的经营管理中。（二）建议1.银行需加强与小微企业沟通以降低信贷风险各个商业银行可以定期邀请地方小微企业进行座谈会，并且安排信贷人员进行一对一的咨询活动，一方面与小微企业经营者们开展良好的沟通，解答在经营方面的疑惑，这个过程，就可以拉近与小微业经营者的关系，信贷人员在接触这些小微企业经营者时，就能够对他们的人品、小微企业经营状况进行一定的了解与判断，另外，可以针对一些有潜在贷款需求的小微企业进行密切的跟踪，备案，这样，如果这些小微企业一旦提出贷款申请，那么各商业银行可以根据以往长时间的跟踪中，可以较为准确地判断出小微企业的还款能力，预测违约风险，将信贷风险降到最低。2.银行需重“还款能力”，轻“抵押物”由于小微企业自身信息的透明度低的原因，在一定程度上使得银行不得不看重所能提供的抵押物，但是，银行并不是典当行，银行放贷的初衷是为了收回本金，并从中赚取利息收入，若银行一味的看重抵押品，不把小微企业的还款能力放在首位，则会造成了信贷工作的偏离，所以，银行需改变观念，重视小微企业的还款能力，并且可以增加对小微企业“软实力”的考察，通过发现小微企业的“软实力”来进行对优秀小微企业的放贷，这些“软实力”可以通过实时监测小微企业的水、电、气表，掌握实际运行情况，同时走访上下游客户、企业，了解其具体的资信状况。3.加强信贷人员培训、完善内部激励措施从一定程度上来看，结合中国小微企业的特点，若一味的简化小微企业的贷款程序，有可能会导致银行的信贷风险增加，所以，提高信贷人员的工作效率，增强他们对于小微企业贷款流程的熟悉度是解决银行贷款效率低下的有效措施。为使效率提高，同时商业银行内部也需要制定科学合理的激励制度，一是可以采用财务激励措施，如：内部持股制度，将信贷人员报酬最大化、人力资本增值以及股东价值最大化这三大目标结合起来。二是可以采用优先晋升的激励措施，如：定期对信贷人员进行绩效考核，在考核中优秀者，有资格被优先提拔进入更高职位。4.小微企业需主动学习金融知识，提高自身信用度在对小微企业经营者贷款知识的获取渠道的统计中发现，大部分小微企业经营者都只是被动经熟人介绍获悉部分贷款方面的知识，然而通过这种方式获得的知识，往往是不全面，没有针对性的，所以，这就需要小微企业在日常经营过程中，需主动通过各种有效途径获得贷款方面的金融知识，平时要注重清晰、规范化地记录财务信息，逐步完善企业现代化财务会计管理制度，同时也需要树立良好的企业形象，注重自身的信用积累和维护，多与当地商业银行的信贷人员沟通，及时咨询信贷政策、了解信贷产品，并及时向信贷人员反馈自身经营状况，财务状况，使银行增加对自身的信用度，为争取获得银行贷款的支持创造条件。致谢不知不觉大学四年的生活即将结束，真是光阴似箭，还记得当初刚踏进大学校园的情景，大学在我看来，是一个很温馨的校园，我喜欢这里的一花一草，是那么的美丽，大学，是我人生中一段特别美丽的经历，第一次离开家这么远，独自面对生活中、学习中的事情，让我第一次觉得自己也可以这么独立，是大学在我四年的点点滴滴中，赋予了我饱满的人格。参考文献[1]Hall 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目录
摘要 1
关键字 1
Abstract 1
Key words 1
一、引言 2
二、文献综述 2
（一）小微企业的定义 2
（二）关于小微企业融资途径的研究 2
（三）小微企业向商业银行贷款难的成因 3
三、小微企业的发展状况 3
（一）小微企业的概念 4
（二）小微企业的发展现状 4
1.规模逐年扩大 4
2.产业结构两级分化明显 4
3.区域分布差距缩小化 5
4.健康指数偏低 5
（三）小微企业的融资现状 5
1.融资缺口巨大 5
2.融资途径狭窄 5
3.以银行借贷为主 5
四、基于商业银行信贷角度探析小微企业融资难的成因 5
(一)商业银行角度 6
1.商业银行为控制信贷风险，不敢贷 6
2.商业银行为追逐更大利润，不愿贷 7
3.商业银行贷款重视抵押品 7
4.商业银行信贷人员效率低下 8
（二）小微企业角度 10
1.小微企业缺乏相关金融知识 10
五、结论及建议 10
（一）结论 10
（二）建议 11
1.银行需加强与小微企业沟通以降低信贷风险 11
2.银行需重“还款能力”，轻“抵押物” 11
3.加强信贷人员培训、完善内部激励措施 11
4.小微企业需主动学习金融知识，提高自身信用度 11
致谢 11
参考文献 12
附录： 12
基于商业银行信贷角度探析小微企业融资难成因及对策
引言
引言
*好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^351916072*
respectively from commercial banks and small and micro enterprises themselves in terms of commercial bank loan ,for small and micro enterprises , takinng the form of a questionnaire ,for commercial banks, taking the way of making a talking with related workers.At last,the paper will propose solutions and recommendations for these difficulties.最近几年以来，我国相关部门对小微企业的发展过程中出现的问题越来越重视，2015年以来，因为小微企业融资难、融资贵问题依然突出，为进一步落实各项监管扶持政策，持续改善和深化各金融机构对小微企业的相关服务，国家相关部门发布了《中国银监会关于进一步落实小微企业金融服务监管政策的通知》。小微企业这个群体在数量和解决就业方面明显占优，资产规模也不可小觑，在当今社会的地位相当重要，但由于小微企业经营过于灵活，会计水平较低，也没有规范的内部管理章程，这在很大程度上提高了商业银行发放贷款的成本，同时也使得商业银行质疑小微企业的还款能力，从而使这个群体出现了贷款难的现象。虽然，对于小微企业存在的各种问题，国家也予以了高度的重视，但是，在小微企业的发展过程中，融资难的问题，依然普遍存在。银行业界也广泛认为，小微企业的贷款业务有着巨大的发展空间，所以，本文从商业银行信贷这个角度去探讨分析小微企业的融资难的成因，在一定程度上，使得小微企业融资困难的现状得以缓解，也可以帮助各商业银行寻找到新利润点，共同促进我国国民经济的发展。二、文献综述随着近几年小微企业的蓬勃发展，小微企业已经是我国目前重要的经济力量，然而，融资难在小微企业的发展道路上，始终是阻碍其进一步成长的重要因素。小微企业融资难这一社会现象已经逐步上升到了全球性难题的高度，《麦克米报告》的作者Macmillan(1931年)在报告中首次提到了“麦克米伦缺陷”这个新名词，指的是融资的缺乏是导致小微企业融资难最关键的原因之一，另外，伴随着资金的缺乏，在相当大的程度上使企业的规模不再扩大，发展遭到了一定程度上的遏制。对于小微企业融资困难成因的研究，国内外专家、学者大多通过内外两个角度来解释与阐述：Hodgman（1961年）认为小微企业融资难的内在因素主要是自身财务信息混乱和信贷记录不足，Sapienza（2002年）、吴国培和陈福生（2010年）认为外在因素则来自于商业银行的忽视、政府扶持的不足和金融制度的缺陷等。所以，有必要进行小微企业融资困难因素的探索并做进一步分析，从而可以提出相关的政策性的意见和建议来更好的解决小微企业融资困难的问题。（一）小微企业的定义2011年，我国工信部发布了《中小企业划型标准规定》，此项《规定》将中小企业按照行业特点结合营业收入、从业人员等多项标准，将其划分为中、小、微型三种类型，另外，由于个体工商户规模小、从业人员少，也将个体工商户纳入小微企业的范畴。2003年在美国总统布什签署的《Microenterprise Enhancement》这项文件中，在美国提出了微型企业的概念，在美国，微型企业指两种形式的企业：第一种指的是雇员在少于或等于10人的企业；第二种微型企业指的是有贫困人口经营或者拥有的企业。（二）关于小微企业融资途径的研究“融资”在《新帕尔格雷夫经济学大辞典》中被解释为：以获得超出现有现金的货款或者以获得相应资产为目的，而进行的一种货币交换手段。国内学者刘峰涛（2014年）；董瑞星、刘亮（2012年）认为小微企业的融资方式有以下五种：1、内部融资：企业利用其自身的内部积累进行的融资活动，即把自身的储蓄（留存盈利和折旧）转化为投资的过程，就叫做内部融资，具体包括3种形式: （1）留存收益转化为新增投资；（2）由资本金转化为重置投资；（3）折旧基金转化为重置投资。2、银行贷款：目前，小微企业把向银行贷款作为最主要的外源融资渠道，它基本不需要发行费用。银行根据小微企业的纳税申报表、验资报告、财务报表、审计报表、贷款用途、担保等情况审批有关贷款申请。3、股权融资：市场经济在我国起歩较晚,资本市场规模小，相关制度还很不健全，监控机制以及相关法律法规都处于不完善阶段，所以，很多小微企业都达不到可以股权融资的条件。4、债权融资：企业债券是一种债务凭证，是该债券持有者与该企业之间的一种债权债务关系，因为企业债券相对较低的利率和稳定性强的特点，众多企业都会选择采用这种方式进行资金的筹措。5、民间借贷：随着我国民间金融资产的逐步扩张,民间借贷逐歩活跃，民间借贷相比较银行的贷款过程来说，其主要特点是手续简单、放款速度快，但是利息较高。Williams & Charlesou（ 2003 年）在统计了小企业的众多融资形式后，他们总结出以下结论：在可供小企业融资的方式中，最主要的方式是向银行贷款，在贷款方式中，以抵押贷款和信用贷款为主，占到了80%，在这两种贷款中，由于小微企业的财务报表等方面的信息不透明、不全面，所以在这种两种形式中，最主要的还是抵押贷款。任配莘（2016年）认为小微企业融资困境主要体现为五个方面：1、内部融资主要靠自有资金；2、外部融资主要靠银行；3、在多层次股票市场中条件受限；4、股权资本依靠创投等私募股权投资；5、融资存在结构性矛盾。（三）小微企业向商业银行贷款难的成因 Baltensperger(1978年) 第一次提出了一个新名词---信贷配给(credit rationing) ，它指出了尽管借款企业有意愿支付合同中全部非价格和全部价格条件，但是他们的贷款被满足率仍然很低。国内学者陆岷峰（2010年）、姚长存（2012年）从银行的角度分析方面大致分为一下三种：1、客户甄别的理性选择：往往那些最需要贷款的小微企业不能完全满足商业银行准入条件，其次，小微企业确实风险更大，贷款不良率更高，所以影响了商业银行发放贷款的积极性。2、银行在信贷设计上没有完全兼顾小微企业：首先在于信贷处理上，其次在于小微企业贷款额度小、户数多，银行的信贷职员需要耗费更多的时间在客户的维护与管理的工作上。3、激励措施对拓展小微企业业务的效果有限：小微企业和大中型企业的贷款维护与管理工作相比，信贷职员花费的所需的精力并没有太大差异，但最后却是大中型的贷款绩效远比小微企业更好。Hodgman、 Malnell （1961年）指出，小微企业之所以贷款申请通过率低，主要原因是大部分小微企业成立的时间较短，银行几乎找不到他们的信贷记录来衡量他们的信用状况。何光辉、杨咸月（2015年）指出，小微企业之所以在银行贷款的通过率低，是因为其信用违约风险大。李建军，张雨晨(2014年)提出了：商业银行与小企业各自为了自身的利益，而它们两者的利益很难达到一个平衡状态，因此，更多的商业银行不愿意满足小企业的贷款需求。林毅夫（2001年）认为我国担保方案中贷款担保机构缺乏对中小企业的鉴别和监督的动力和能力，造成了商业性金融机构中的风险转移到国家上，大大增加了担保方案的失败概率，担保不足导致银行对小微企业惜贷，使得小微企业得到贷款的难度又进一步增加。卢卓（2012年）认为，我国关于信贷方面的相关法律法规体系还不完善，缺乏高质量的信用信息数据库，信用评分难以实现自动化评分，难以实现贷款的自动化 ，所以，人力成本就会上升，造成花费在小微企业贷款中的单位成本上升，从而阻碍了小微企业信贷的发展。三、小微企业的发展状况（一）小微企业的概念2011年6月国家发布的《中小企业划型标准规定》中，根据企业的从业人员的数量、营业收入、资产总额并结合行业特点将小微企业划分为小型企业、微型企业、个体工商户和家庭作坊式企业这四种类型的企业，如表1所示，列举了部分行业小微企业的划分标准。表1 部分行业小微企业的划分标准行业名称指标名称单位小型微型工业从业人员数量人20-300小于20营业收入万元300-2000小于300建筑业营业收入万元300-6000小于300资产总额万元300-5000小于300批发业从业人员数量人5-20小于5营业收入万元1000-5000小于1000零售业从业人员数量人10-50小于10营业收入万元100-500小于100交通运输从业人员数量人20-300小于20营业收入万元200-3000小于200住宿餐饮从业人员数量人10-100小于10营业收入万元100-2000小于100农、林、牧、渔营业收入万元50-500小于50注：数据来源于《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（二）小微企业的发展现状1.规模逐年扩大截止到2013年年末，我国的小微企业的数量达到了785万家，占到了全部企业法人单位的95.6%，小微企业从业人员总数达到了14730.4万人，占全部企业法人单位从业人员的50.4%。从2008年起，年平均增速达到了10.0%以上，其中，在2009年至2013年间，新增加的小微企业数量合计达到了449家，占到了全部小微企业的57.2%；新增加的的小微企业从业人员数量达到了5964.6万人，占我国全部小微企业从业人员的40.5%。2.产业结构两级分化明显一方面小微企业敢于创新，在市场上不断地涌现出新型企业，另一方面因为资金的缺少等诸多方面的问题，致力于初加工、服务型等传统行业。据我国工商总局2014年发布的《全国小微企业发展报告》显示，小微企业的数量在住宿餐饮业、批发业、零售业等传统型行业中所占的比重约为三分之二，数量达到了670万户之多。这类传统行业的普遍特点是充分竞争性、利润小、技术含量低，因此，致使传统行业类型的小微企业的效益普遍较低。在传统型小微企业数量急剧增加的同时，科技型小微企业的数量也在持续快速地增长，直至2014年，数量增至47.76万户之多，这类科技型小微企业因为资金不够充足、管理制度不够完善、技术不够成熟等原因，即使拥有较好的市场前景，市场方面的竞争性相对也较小，但是它们依旧难以转型升级。3.区域分布差距缩小化2013年之前，我国东部小微企业数量占全国的比重较高，东部11省市小微企业数量占全国小微企业总数达到60%，中部8省和西部12省市占比分别只有20%左右。但是，从2013年以来，东部地区的小微企业数量增速开始逐渐回落，西部小微企业的数量相对东部来说，数量增长较快，中部地区的部分小微企业也呈现出了产业集群化的现象，中西部小微企业新增量达到了全国小微企业增量部分的四分之三以上，由此看来，全国小微企业区域分布的差距呈逐渐缩小趋势。4.健康指数偏低对于小微企业整体的经营情况的评估，广发银行及其他机构创新性地利用“小微企业健康指数”来衡量，该指数是由“信贷指数”、“信心指数”这两项数据取平均值得出，若分值若高于或等于100分，则为高健康度企业；若分值在100分以下，则为低健康度企业。据“小微企业健康指数”显示，中国三分之一的小微企业“综合健康指数”在基准值以下，处于亚健康状态，经营发展情况不容乐观。（三）小微企业的融资现状1.融资缺口巨大2014年，广发银行及益普索集团从我国长三角、珠三角、环渤海三个经济圈中，以小微企业最为集中的12个城市、中小微企业数量占比最高的15个行业为调研对象，进行了为时一年的调研工作。在此次调研的统计数据的基础上推算得出，我国小微企业仍然存在着22万亿的资金缺口，可见，小微企业融资的需求空间依旧很大。2.融资途径狭窄一般来说，企业在经营的过程中，它们所需的资金来源可以通过金融机构贷款获得，也可以通过发行股票、债券，也可以通过民间借贷、内部积累、商业信用来获得。但是，因为小微企业的融资途径却是相对于大中型企业来说，很是狭窄，具体表现为，第一、我国金融机构大部分放贷要求较高，一般针对的是国有企业、基础设施建设及大型企业；第二、我国发行债券、发行股票对于企业各方面的要求都较高，小微企业中很少有符合其发行资格的；第三、因为小微企业自身的种种因素，导致很难利用其商业信用进行融资；综上所述，小微企业的融资途径主要是靠内源融资、民间借贷和商业银行贷款。3.以银行借贷为主巴曙松等在 《小微企业融资发展报告: 中国现状及亚洲实践》一文中提到: 在小微企业中，首选的外源融资方式是向银行贷款的比例达到了66.7%，在经营年限达到10年以上的小微企业中，甚至有76%的小微企业选择了银行贷款，这些数据说明了，由于银行占据了市场上绝大多数的金融资源，是市场经济中资金的最主要的供给方，所以，在可供小微企业选择的融资渠道中，银行占据了相对主导的地位，有了银行的参与，小微企业的融资成本才会得以降低，在一定程度上缓和了资金的供求矛盾。四、基于商业银行信贷角度探析小微企业融资难的成因本文以下的图表数据都来自笔者对江苏省宜兴市的部分小微企业调研情况进一步统计分析得到。本次调查问卷共发放了100份，其中收回的有效问卷是75份，主要采取简单随机抽样调查，其中，小型企业3份，微型企业40份，个体工商户32份，行业主要涉及：批发业、零售业、建筑业、交通运输业、餐饮住宿业。主要对小微企业贷款需求、贷款额度、贷款偏好等方面进行了调查与统计。从收回的75份调查问卷中，如表2所示，在最近两年内，有37.33%的小微企业需要贷款，但从没有申请过贷款，9.33%的小微企业申请过，但没有成功，13.33%的小微企业的资金充足，并不需要贷款，仅有40.00%的小微企业成功申请过贷款。表2 小微企业贷款申请状况贷款申请状况频数百分比需要，没申请过2837.33%申请过，没成功129.33%成功申请贷款3040.00%不需要申请贷款513.33%除去没有贷款需求的小微企业，如图1所示，在剩下的有贷款需求的小微企业中，有43.08%的小微企业需要贷款，没去申请；10.77%的小微企业申请过，没有成功；仅有46.15%的小微企业是成功申请贷款的，可见，在有贷款意愿的小微企业中，贷款成功率较低。图1 对有贷款需求的小微企业申请贷款状况统计本文中的商业银行信贷指以商业银行为中介、并要求借款人付以利息为回报的货币借贷，基于商业银行信贷这个角度，就必然涉及到货币的供求双方，所以，本文将从商业银行和小微企业两个角度去探析小微企业融资难的原因即小微企业贷款难的原因。(一)商业银行角度1.商业银行为控制信贷风险，不敢贷银行的信贷风险是指银行贷款损益的不确定性，当前，信贷风险是商业银行所面临的最主要的风险类型，在公司贷款业务中，小微企业的信贷风险尤为突出，主要表现为频发性和突发性。商业银行在受理小微企业的贷款申请时，因为小微企业普遍存在多个银行开户的情况，单个账户交易流水不足以看出真正的经营状况，也查找不了完整的信贷记录，再加之财务报告的真实性差，透明度低，甚至有欺骗、隐瞒的行为，这些因素给银行信贷职员的贷前调查带来了一定的困难，很可能高估了小微企业的信用等级，这种信息不对称下的发放贷款，就会大大增加银行的信贷风险。再者小微企业规模小，生产稳定性差、资金链、产业链又相对简单，自我补充流动资金的能力不足，在日常的经营过程中，一旦遭遇外部不可预知的风险，就会造成无法偿还银行债务的情形，造成不良贷款的增加。2.商业银行为追逐更大利润，不愿贷商业银行作为一个特殊企业的存在，它也是和其他盈利性企业一样，一切的业务的最终目的是为了实现利润最大化，所以，在进行贷款业务时，降低成本、获得尽可能多的利息收入成了商业银行衡量一笔贷款的首要条件。从图 2可看出小微企业对于贷款的需求，需求额度在10万元以下的百分比为34.67%，需求额度在11-20万元的小微企业占比32%，而贷款需求额度在100万元以上的很少，仅仅占到了5.33%，可见，小微企业对贷款的需求普遍以20万元以内为主。图2 对小微企业贷款需求额度的统计为了直观地反映出小微企业与大中型企业的利息收入差异，现假设某大中型企业贷款1000万，某小微企业贷款20万，期限为一年，都按照中国银行针对小微企业和大中型企业的一般贷款利率来计算，如表3所示，中国银行贷款给大中型企业获得的利息收入为50万元，贷款给小微企业获得的利息收入为1.09万元，利息收入悬殊很大，贷款给大中型企业获得的利息收入几乎是从小微企业那里获得的利息收入的50倍。表3 商业银行针对不同类型企业贷款的利息收入统计企业类型贷款金额（万元）贷款利率贷款年限（年）利息（万元）大中型企业10005.00%150小微企业205.44%11.09对商业银行而言，小微企业的贷款流程相比较大中型企业来说，并没有很大的区别，在成本上，因为小微企业的信息不流通，所耗费的人力物力甚至更多，再加上商业银行本身的信息系统的建设、固定资产的前期投入，都需要每笔收息业务来进行分摊，由于小微企业贷款的金融小，相比较大中型企业，小微企业承担的管理成本更高，所以，在银行同时面对大中型企业和小微企业时，不考虑不良贷款的情况下，必然优先考虑满足大中型企业的贷款需求。3.商业银行贷款重视抵押品大部分的小微企业都没有规范化的管理模式，财务报告存在不规范、不真实、透明度低的情况，从行业分布看，小微企业以传统行业居多，一般是以劳动力密集型为主，不需要太多的技术含量，以生产单一产品为主，是大中型企业的基础性产品供给者，这一类小微企业往往处于产业链的最底层，抵御市场风险的能力弱，一旦劳动力成本上升、原料价格上涨等情况出现，就会使小微企业的持续经营的不确定性风险加大，所以，大部分商业银行对小微企业的贷款业务中，大部分采取增信措施，重视提出贷款申请的小微企业是否能够提供足值抵押品。经中国银行无锡分行某资深客户经理介绍到“商业银行针对小微企业的贷款业务，大部分是不动产抵押贷款和少量保证贷款”，动产如商品等存在一定的不稳定性，所以当以经营商品为抵押时，银行一般很难通过审核，即商业银行贷款时看重的是小微企业可以提供的房产、土地的抵押。从统计小微企业能提供的抵押物中看出，如图3，能提供房产抵押的仅有28.00%，提供土地的更少，仅为6.67%，这只是能够提供，不考虑是否足值的情况下的调研情况。可见，大部分小微企业无法提供足值的抵押品，导致了贷款审批被拒。图3 对小微企业可提供的抵押物的统计在发放调查问卷中，笔者与部分小微企业的业主进行了简单的访谈，就以江苏省亨润达有限责任公司为例，该公司成立于2013年8月，主要生产环保设备，董事长陆女士以独资的形式注册，现有工人7名。2015年3月，为了购买原材料，她曾向民生银行申请贷款，贷款金额是25万元，最后结果审批被拒，访谈的详细情况，现整理如下：小微企业经营者陆女士可提供抵押方式：宅基地住宅房一套、现代汽车一辆、机械设备、产成品，因宅基地住宅房不能上市流通，故不能作为抵押品进行抵押，现代汽车和机械设备总价值不足20万元，所以缺乏足值抵押物，贷款申请被拒。因公司资金紧缺，陆女士提出申请信用贷款，负责与陆女士沟通的客户经理，在没有对陆女士的还款能力、信用等级进行评估的情况下，直接予以了否定，原因是，该公司经营时间过短，不符合发放信用贷款的标准。在上述小微企业经营者贷款的情况看，商业银行的贷款业务过于看重是否能够提供足值抵押物，对于企业的还款能力却没有一套更为科学合理的标准来判断，造成部分小微企业贷款无门。4.商业银行信贷人员效率低下在图 1 中，有贷款需求，但却没有去申请贷款的小微企业的数量比重最大，占到了43.08%，在对小微企业有贷款需求，但是却没有去申请贷款的原因的统计中如图4所示，在担心审批不成功 ；不知道如何申请；申请程序复杂、效率低下；贷款利息高，负担不起这四个原因中，选择申请程序复杂、效率低下的占到了42.67%。图4 对小微企业有贷款需求，却没有申请原因的统计但通过与中国银行某客户经理访谈的资料整理得出小微企业从申请到发放贷款的流程，如图5所示，从申请贷款到发放贷款，大致可以分为七步。图5 贷款流程图可以看出，与传统信贷模式相比，确实已经简化了很多，而且不需要层层审批，大部分小额度的贷款，只需支行相关人员审批即可，无需提交至分行甚至是省行，但是，经客户经理反映，整个流程下来，直至放款仍然需要18天至25天，甚至有的超过一个月，所以由此造成的放款时间长，大部分源于信贷人员的工作效率低下，信贷人员在办理贷款业务时，大部分工作内容都需要重复加工、完善才能合格，提交有关部门审批。如表4所示，通过对小微企业能承受收到款项的最长期限的统计发现，选择8-15天的占到了52.00%，只有8.00%的小微企业经营者认为30天以上的贷款也可以接受。所以，商业银行发放贷款的效率在一定程度上影响了小微企业贷款的热情，滋生了小微企业经营者往往认为“贷款手续复杂”的心理。表4 小微企业对放贷期限的承受范围的统计期限（天）频数百分比5-7912.00%8-153952.00%16-231013.33%24-301114.67%>3068.00%（二）小微企业角度1.小微企业缺乏相关金融知识在对上述“需要，没申请过”的小微企业的关于“银行贷款相关知识的了解程度”的选择的统计中，如表5所示，发现在“非常了解”、“比较了解”、“不太了解”、“完全不了解”这四个选项中，选择“非常了解”的数量为0，大部分选择了“不太了解”，占到了85.71%。表5 对小微企业经营者金融知识了解程度的统计了解程度频数百分比非常了解 00比较了解310.71%不太了解2485.71%完全不了解13.57%由此可见，有贷款需求，但是没有去申请贷款，对贷款相关的金融知识的缺乏是一个很重要的原因，这些小微企业经营者在平时缺少对银行信贷知识的了解，往往是在资金极度缺乏，又紧急时才向银行申请贷款，通过了解贷款所需提供的材料以及相关手续时，才意识到需要在短时间内完善大量的基础性的管理工作，显然在短时间内完善起来不仅难度较大，而且真实性欠佳，难以取得银行信任，从而使小微企业经营者们认为银行贷款难，进一步滋生了不愿意也惧怕向银行贷款的心理。五、结论及建议（一）结论1.商业银行与小微企业之间信息不对称，商业银行难以取得小微企业的相关信用信息导致其难以控制信贷风险，所以对申请贷款的小微企业的甄选条件过于苛刻。2.商业银行在贷款的过程中，过于重视抵押物，偏离了信贷业务的初衷,即重视企业的还款能力。3.商业银行现行的贷款模式已经简化，由此造成的贷款业务的办理效率低下，主要是由于商业银行对信贷人员的培训力度不到位，激励措施不完善。4.小微企业经营者对信贷相关知识的学习较为被动，且对信贷知识的了解程度普遍较低，不能将银行对企业的贷款基本要求落实到自身平时的经营管理中。（二）建议1.银行需加强与小微企业沟通以降低信贷风险各个商业银行可以定期邀请地方小微企业进行座谈会，并且安排信贷人员进行一对一的咨询活动，一方面与小微企业经营者们开展良好的沟通，解答在经营方面的疑惑，这个过程，就可以拉近与小微业经营者的关系，信贷人员在接触这些小微企业经营者时，就能够对他们的人品、小微企业经营状况进行一定的了解与判断，另外，可以针对一些有潜在贷款需求的小微企业进行密切的跟踪，备案，这样，如果这些小微企业一旦提出贷款申请，那么各商业银行可以根据以往长时间的跟踪中，可以较为准确地判断出小微企业的还款能力，预测违约风险，将信贷风险降到最低。2.银行需重“还款能力”，轻“抵押物”由于小微企业自身信息的透明度低的原因，在一定程度上使得银行不得不看重所能提供的抵押物，但是，银行并不是典当行，银行放贷的初衷是为了收回本金，并从中赚取利息收入，若银行一味的看重抵押品，不把小微企业的还款能力放在首位，则会造成了信贷工作的偏离，所以，银行需改变观念，重视小微企业的还款能力，并且可以增加对小微企业“软实力”的考察，通过发现小微企业的“软实力”来进行对优秀小微企业的放贷，这些“软实力”可以通过实时监测小微企业的水、电、气表，掌握实际运行情况，同时走访上下游客户、企业，了解其具体的资信状况。3.加强信贷人员培训、完善内部激励措施从一定程度上来看，结合中国小微企业的特点，若一味的简化小微企业的贷款程序，有可能会导致银行的信贷风险增加，所以，提高信贷人员的工作效率，增强他们对于小微企业贷款流程的熟悉度是解决银行贷款效率低下的有效措施。为使效率提高，同时商业银行内部也需要制定科学合理的激励制度，一是可以采用财务激励措施，如：内部持股制度，将信贷人员报酬最大化、人力资本增值以及股东价值最大化这三大目标结合起来。二是可以采用优先晋升的激励措施，如：定期对信贷人员进行绩效考核，在考核中优秀者，有资格被优先提拔进入更高职位。4.小微企业需主动学习金融知识，提高自身信用度在对小微企业经营者贷款知识的获取渠道的统计中发现，大部分小微企业经营者都只是被动经熟人介绍获悉部分贷款方面的知识，然而通过这种方式获得的知识，往往是不全面，没有针对性的，所以，这就需要小微企业在日常经营过程中，需主动通过各种有效途径获得贷款方面的金融知识，平时要注重清晰、规范化地记录财务信息，逐步完善企业现代化财务会计管理制度，同时也需要树立良好的企业形象，注重自身的信用积累和维护，多与当地商业银行的信贷人员沟通，及时咨询信贷政策、了解信贷产品，并及时向信贷人员反馈自身经营状况，财务状况，使银行增加对自身的信用度，为争取获得银行贷款的支持创造条件。致谢不知不觉大学四年的生活即将结束，真是光阴似箭，还记得当初刚踏进大学校园的情景，大学在我看来，是一个很温馨的校园，我喜欢这里的一花一草，是那么的美丽，大学，是我人生中一段特别美丽的经历，第一次离开家这么远，独自面对生活中、学习中的事情，让我第一次觉得自己也可以这么独立，是大学在我四年的点点滴滴中，赋予了我饱满的人格。参考文献[1]Hall 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目录
摘要 1
关键字 1
Abstract 1
Key words 1
一、引言 2
二、文献综述 2
（一）小微企业的定义 2
（二）关于小微企业融资途径的研究 2
（三）小微企业向商业银行贷款难的成因 3
三、小微企业的发展状况 3
（一）小微企业的概念 4
（二）小微企业的发展现状 4
1.规模逐年扩大 4
2.产业结构两级分化明显 4
3.区域分布差距缩小化 5
4.健康指数偏低 5
（三）小微企业的融资现状 5
1.融资缺口巨大 5
2.融资途径狭窄 5
3.以银行借贷为主 5
四、基于商业银行信贷角度探析小微企业融资难的成因 5
(一)商业银行角度 6
1.商业银行为控制信贷风险，不敢贷 6
2.商业银行为追逐更大利润，不愿贷 7
3.商业银行贷款重视抵押品 7
4.商业银行信贷人员效率低下 8
（二）小微企业角度 10
1.小微企业缺乏相关金融知识 10
五、结论及建议 10
（一）结论 10
（二）建议 11
1.银行需加强与小微企业沟通以降低信贷风险 11
2.银行需重“还款能力”，轻“抵押物” 11
3.加强信贷人员培训、完善内部激励措施 11
4.小微企业需主动学习金融知识，提高自身信用度 11
致谢 11
参考文献 12
附录： 12
基于商业银行信贷角度探析小微企业融资难成因及对策
引言
引言
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