小微企业的融资困境及对策研究
小微企业的融资困境及对策研究[20200105141715]
小微企业在我国经济体系中占有半壁江山，在小微企业的发展过程中，融资难问题一直是困扰其发展的最大瓶颈. 面对小微企业融资中存在的融资政策不完善、银企供需矛盾突出、融资成本过高等问题和成因，从小微企业内部和外部两个方面进行了分析。造成小微企业融资困境的外部因素主要是金融体系存在缺陷、政府政策支持不足等，内部因素主要包括小微企业信用观念匮乏、内部管理较为落后、缺少认可的抵押担保物等。针对这些问题和成因，重点从如何增强企业信用水平、完善财务管理制度、提升企业理财能力以提高企业融资能力，建立适合小微企业的快速融资通道、开发针对小微企业的金融产品、选择合理的放还款方式、扩大抵押物范围来完善金融体系和拓展融资平台，完善信用担保体系、建立风险补偿机制、引导民营非金融机构的发展以进一步加大对小微企业的支持力度等方面进行了系统深入的探讨，以期有效地破解小微企业融资难问题。 *查看完整论文请+Q: 351916072
关键字:小微企业,融资,困境,成因,对策
目 录
1 绪论 1
2 小微企业概述 1
2.1 小微企业定义 1
2.2 小微企业特征 3
3 小微企业融资困境及成因分析 3
3.1 小微企业融资困境 3
3.1.1 融资政策不完善 3
3.1.2 银企供需矛盾突出 3
3.1.3 融资成本过高 4
3.2 小微企业融资困难外部原因分析 4
3.2.1 金融体系存在的缺陷 4
3.2.2 政府政策支持不足 5
3.3 小微企业融资困难内部原因分析 5
3.3.1 小微企业信用观念匮乏 6
3.3.2 小微企业内部管理较为落后 6
3.3.3 小微企业缺少认可的抵押担保物 6
4 破解小微企业融资困境的对策研究 7
4.1 加强自身建设，提高融资能力 7
4.1.1 不断提高自身素质，增强企业信用水平 7
4.1.2 不断完善财务管理制度 7
4.1.3 提升企业理财能力 8
4.2 完善金融体系，拓展融资平台 8
4.2.1 建立适合小微企业的快速融资通道 8
4.2.2 开发针对小微企业的金融产品 9
4.2.3 选择合理的放还款方式 9
4.2.4 扩大抵押物范围 10
4.3 健全扶持政策，进一步加大对小微企业的支持力度 10
4.3.1 完善信用担保体系 10
4.3.2 建立风险补偿机制 11
4.3.3 引导民营非金融机构的发展 12
5 结束语 13
致谢 14
参考文献 15
1 绪论
小微企业作为国民经济发展的中流砥柱，已经占据半壁江山，在国家经济体系中有着不可取代的地位。据调查,到2013年已经有1169.87万户小微企业在我国工商部门注册成立，占全国企业的76.57%，税收占全国税收的百分之三十八，全国进出口额的百分之五十二也是由小企业贡献的。同时，它更为我们提供了半数以上的就业岗位。因此，小微企业的发展是关乎民生国计的大事，它是吸纳就业的重要途径、经济发展的主推手、社会和谐的稳定剂。
企业的生存与发展都需要大量的资金，资金是企业生存与发展的原动力。但是，许多小微企业生产经营所需要的资金较为缺乏，这就需要通过外部融资来解决问题。如何获得更多的融资，就成了小微企业经营发展的首要问题。小微企业因为信息不对称、政府管理、金融机构的扶持力度以及小微企业自身素质等诸多因素的共同作用，普遍存在着融资难的问题。融资难严重影响着小微企业的生存和发展。因此，开展小微企业融资问题研究，帮助小微企业走出融资困境，推进小微企业进一步发展对于推进我国经济快速发展，保持就业率和社会稳定具有十分重要的现实意义。
2 小微企业概述
2.1 小微企业定义
各个国家对于小微企业的定义各不相同。在我们国家，根据此前中国财政部和国家税务总局联合印发的《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》，小微企业主要包括：年度应纳税所得额小于等于30万元，从业人数小于等于100人，资产总额小于等于3000万元的工业企业。以及年度应纳税所得额小于等于30万元，从业人数小于等于8人，资产总额小于等于1000万元的其他企业。
根据行业类型的不同，划分小微企业的标准如表一所示。
2.2 小微企业的特征
首先，小微企业的进入限制少，无论你是农民，还是知识分子，是失业工人，还是城乡无业居民都可以成为小微企业的投资人。其次，它的组织形式也非常的多元化，个人独资企业、合伙企业、公司都可以。而且，小微企业的资金起步限额较低，固定资本较少，对设备、技术、场地等要求不高。再者，小微私营企业投资虽少，但生效快，经营体制灵活，能够快速适应市场的变化。
表一 小微企业分类标准
行业 微型企业 小型企业
划分标准 范围 划分标准 范围
农林牧渔业 营业收入 小于50 营业收入 [50,500)
工业 营业收入或 从业人员 小于300 小于20 营业收入 且 从业人员 [300,2000) [20,300)
建筑业 营业收入或资产总额 小于300 小于300 营业收入 且 资产总额 [300,6000) [300,5000)
批发业 营业收入或 从业人员 小于1000 小于5 营业收入 且 从业人员 [1000,5000) [5,20)
零售业 营业收入或 从业人员 小于100 小于10 营业收入 且 从业人员 [100,500) [10,50)
交通运输业 营业收入或 从业人员 小于200 小于20 营业收入 且 从业人员 [200,3000) [20,300)
仓储业 营业收入或 从业人员 小于100 小于20 营业收入 且 从业人员 [100,1000) [20,100)
邮政业 营业收入或 从业人员 小于100 小于20 营业收入 且 从业人员 [100,2000) [20,300)
住宿业 营业收入或 从业人员 小于100 小于10 营业收入 且 从业人员 [100,2000) [10,100)
餐饮业 营业收入或 从业人员 小于100 小于10 营业收入 且 从业人员 [100,1000) [10,100)
信息传输业 营业收入或 从业人员 小于100 小于10 营业收入 且 从业人员 [100,1000) [10,100)
软件和信息技术服务业 营业收入或 从业人员 小于50 小于10 营业收入 且 从业人员 [50,1000) [10,100)
房地产开发经营 营业收入或资产总额 小于100 小于2000 营业收入 且 资产总额 [100,1000) [2000,5000)
物业管理 营业收入或 从业人员 小于500 小于100 营业收入 且 从业人员 [500,1000) [10,300)
租赁和商品服务业 营业收入或资产总额 小于100 小于10 营业收入 且 资产总额 [100,8000) [10,100)
其他未列明行业 从业人员 小于10 从业人员 [10,100)
注：营业收入单位（万元）
目前在我国，小微企业所占比重非常大，小型企业和微型企业占中小微企业总额的百分之九十五。经过多年的艰苦奋斗，小微企业已经开始向公益慈善事业、基础设施建设、高新技术研发以及现代服务业等行业拓展，并且快速延伸了大量地新兴行业。以软件行业为例，小微企业所占比重超过90%，到2010年，软件行业小微企业的产业总收入就达到了13364亿元。我国的小微企业在国内外的市场也在逐步壮大，开拓方式也日益多样化。从单个企业孤立发展的模式，向生产更加专业、资源更加集中的产业集群发展。小微企业已积累的丰富的对外贸易操作经验，为其开初步拓国际市场提供了能力的保障。现在我国小微企业主要以投资亚洲的发展中国家为主，逐步走向世界其他国家。
小微企业在我国经济体系中占有半壁江山，在小微企业的发展过程中，融资难问题一直是困扰其发展的最大瓶颈. 面对小微企业融资中存在的融资政策不完善、银企供需矛盾突出、融资成本过高等问题和成因，从小微企业内部和外部两个方面进行了分析。造成小微企业融资困境的外部因素主要是金融体系存在缺陷、政府政策支持不足等，内部因素主要包括小微企业信用观念匮乏、内部管理较为落后、缺少认可的抵押担保物等。针对这些问题和成因，重点从如何增强企业信用水平、完善财务管理制度、提升企业理财能力以提高企业融资能力，建立适合小微企业的快速融资通道、开发针对小微企业的金融产品、选择合理的放还款方式、扩大抵押物范围来完善金融体系和拓展融资平台，完善信用担保体系、建立风险补偿机制、引导民营非金融机构的发展以进一步加大对小微企业的支持力度等方面进行了系统深入的探讨，以期有效地破解小微企业融资难问题。 *查看完整论文请+Q: 351916072
关键字:小微企业,融资,困境,成因,对策
目 录
1 绪论 1
2 小微企业概述 1
2.1 小微企业定义 1
2.2 小微企业特征 3
3 小微企业融资困境及成因分析 3
3.1 小微企业融资困境 3
3.1.1 融资政策不完善 3
3.1.2 银企供需矛盾突出 3
3.1.3 融资成本过高 4
3.2 小微企业融资困难外部原因分析 4
3.2.1 金融体系存在的缺陷 4
3.2.2 政府政策支持不足 5
3.3 小微企业融资困难内部原因分析 5
3.3.1 小微企业信用观念匮乏 6
3.3.2 小微企业内部管理较为落后 6
3.3.3 小微企业缺少认可的抵押担保物 6
4 破解小微企业融资困境的对策研究 7
4.1 加强自身建设，提高融资能力 7
4.1.1 不断提高自身素质，增强企业信用水平 7
4.1.2 不断完善财务管理制度 7
4.1.3 提升企业理财能力 8
4.2 完善金融体系，拓展融资平台 8
4.2.1 建立适合小微企业的快速融资通道 8
4.2.2 开发针对小微企业的金融产品 9
4.2.3 选择合理的放还款方式 9
4.2.4 扩大抵押物范围 10
4.3 健全扶持政策，进一步加大对小微企业的支持力度 10
4.3.1 完善信用担保体系 10
4.3.2 建立风险补偿机制 11
4.3.3 引导民营非金融机构的发展 12
5 结束语 13
致谢 14
参考文献 15
1 绪论
小微企业作为国民经济发展的中流砥柱，已经占据半壁江山，在国家经济体系中有着不可取代的地位。据调查,到2013年已经有1169.87万户小微企业在我国工商部门注册成立，占全国企业的76.57%，税收占全国税收的百分之三十八，全国进出口额的百分之五十二也是由小企业贡献的。同时，它更为我们提供了半数以上的就业岗位。因此，小微企业的发展是关乎民生国计的大事，它是吸纳就业的重要途径、经济发展的主推手、社会和谐的稳定剂。
企业的生存与发展都需要大量的资金，资金是企业生存与发展的原动力。但是，许多小微企业生产经营所需要的资金较为缺乏，这就需要通过外部融资来解决问题。如何获得更多的融资，就成了小微企业经营发展的首要问题。小微企业因为信息不对称、政府管理、金融机构的扶持力度以及小微企业自身素质等诸多因素的共同作用，普遍存在着融资难的问题。融资难严重影响着小微企业的生存和发展。因此，开展小微企业融资问题研究，帮助小微企业走出融资困境，推进小微企业进一步发展对于推进我国经济快速发展，保持就业率和社会稳定具有十分重要的现实意义。
2 小微企业概述
2.1 小微企业定义
各个国家对于小微企业的定义各不相同。在我们国家，根据此前中国财政部和国家税务总局联合印发的《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》，小微企业主要包括：年度应纳税所得额小于等于30万元，从业人数小于等于100人，资产总额小于等于3000万元的工业企业。以及年度应纳税所得额小于等于30万元，从业人数小于等于8人，资产总额小于等于1000万元的其他企业。
根据行业类型的不同，划分小微企业的标准如表一所示。
2.2 小微企业的特征
首先，小微企业的进入限制少，无论你是农民，还是知识分子，是失业工人，还是城乡无业居民都可以成为小微企业的投资人。其次，它的组织形式也非常的多元化，个人独资企业、合伙企业、公司都可以。而且，小微企业的资金起步限额较低，固定资本较少，对设备、技术、场地等要求不高。再者，小微私营企业投资虽少，但生效快，经营体制灵活，能够快速适应市场的变化。
表一 小微企业分类标准
行业 微型企业 小型企业
划分标准 范围 划分标准 范围
农林牧渔业 营业收入 小于50 营业收入 [50,500)
工业 营业收入或 从业人员 小于300 小于20 营业收入 且 从业人员 [300,2000) [20,300)
建筑业 营业收入或资产总额 小于300 小于300 营业收入 且 资产总额 [300,6000) [300,5000)
批发业 营业收入或 从业人员 小于1000 小于5 营业收入 且 从业人员 [1000,5000) [5,20)
零售业 营业收入或 从业人员 小于100 小于10 营业收入 且 从业人员 [100,500) [10,50)
交通运输业 营业收入或 从业人员 小于200 小于20 营业收入 且 从业人员 [200,3000) [20,300)
仓储业 营业收入或 从业人员 小于100 小于20 营业收入 且 从业人员 [100,1000) [20,100)
邮政业 营业收入或 从业人员 小于100 小于20 营业收入 且 从业人员 [100,2000) [20,300)
住宿业 营业收入或 从业人员 小于100 小于10 营业收入 且 从业人员 [100,2000) [10,100)
餐饮业 营业收入或 从业人员 小于100 小于10 营业收入 且 从业人员 [100,1000) [10,100)
信息传输业 营业收入或 从业人员 小于100 小于10 营业收入 且 从业人员 [100,1000) [10,100)
软件和信息技术服务业 营业收入或 从业人员 小于50 小于10 营业收入 且 从业人员 [50,1000) [10,100)
房地产开发经营 营业收入或资产总额 小于100 小于2000 营业收入 且 资产总额 [100,1000) [2000,5000)
物业管理 营业收入或 从业人员 小于500 小于100 营业收入 且 从业人员 [500,1000) [10,300)
租赁和商品服务业 营业收入或资产总额 小于100 小于10 营业收入 且 资产总额 [100,8000) [10,100)
其他未列明行业 从业人员 小于10 从业人员 [10,100)
注：营业收入单位（万元）
目前在我国，小微企业所占比重非常大，小型企业和微型企业占中小微企业总额的百分之九十五。经过多年的艰苦奋斗，小微企业已经开始向公益慈善事业、基础设施建设、高新技术研发以及现代服务业等行业拓展，并且快速延伸了大量地新兴行业。以软件行业为例，小微企业所占比重超过90%，到2010年，软件行业小微企业的产业总收入就达到了13364亿元。我国的小微企业在国内外的市场也在逐步壮大，开拓方式也日益多样化。从单个企业孤立发展的模式，向生产更加专业、资源更加集中的产业集群发展。小微企业已积累的丰富的对外贸易操作经验，为其开初步拓国际市场提供了能力的保障。现在我国小微企业主要以投资亚洲的发展中国家为主，逐步走向世界其他国家。
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