公司融资管理的问题及优化策略以联动工程有限公司为例【字数：11682】
指导教师 周安宁 摘 要在全球化发展的经济市场上，企业要想扩展规模获得高效收益就必须采取适当的资金筹集。企业资金越充足，产品周转速度越快，资金流动速度也越快，杠杆风险也越低。融资是企业进行生产经营活动的前提，是企业进行投资的基础，是再生产顺利的保证。合乎公司持续发展的融资管理能够规避内外部财务风险，拓展企业筹资渠道健全筹资方式，及时调整融资策略并对公司可持续稳定健康的发展起到正面促进的影响。尽管融资能够提供企业发展前景，扩张企业规模，降低融资成本，创造盈利空间。但是在整体宏观环境中，中小企业仍存在着融资困难，融资繁琐，融资贵的现状。这些因素导致中小企业运营资金匮乏，制约企业的创新发展，紊乱市场结构的平衡，造成社会经济发展的转变。本文以常熟联动工程有限公司为具体的研究对象，首先对常熟联动工程有限公司融资现状进行调查与研究；再针对企业内部存在的融资机制不规范，财务体系不完善的问题以及外部政策变动，担保机构的不健全进行全面、客观分析；对如何提高企业融资优化策略进行探讨，同时为常熟联动工程有限公司所在的中小型企业在融资管理方面提供参考意见。
Key words: financing risk management; Capital structure; Risk control 目 录
引言 1
第一章 中小企业融资管理现状 2
1.1中小企业融资管理概述 2
1.1.1融资管理及主要内容 2
1.1.2融资管理原则 3
1.2中小企业融资现状分析 4
1.2.1融资条件多 5
1.2.2中小企业资金严重不足，资金负债率高 5
1.2.3财务制度不健全 5
第二章 常熟联动工程有限公司融资现状及风险识别 6
2.1常熟联动工程有限公司及其管理现状 6
2.1.1融资管理体制 6
2.1.2融资管理运行机制 6
2.2常熟联动工程有限公司融资风险识别 6
2.2.1内部融资 7
2.2.2外部融资 8
第三章 常熟联动工程材料有限公司现存问题及原 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥351916072$
因分析 8
3.1常熟联动工程材料有限公司现存问题分析 9
3.1.1宏观环境对企业融资的影响分析 9
3.1.2微观环境对企业融资的影响分析 9
3.2常熟联动工程材料有限公司融资风险成因分析 9
3.2.1企业内部融资分析 9
3.2.2企业外部融资分析 10
第四章 常熟联动工程材料有限公司融资策略优化 12
4.1加强内部资金的管理与使用 12
4.1.1强化资金使用效率，提升盈利能力 12
4.1.2加强内部控制，对资金运转有有效控制和调配 12
4.1.3 注重信息反馈，加强资金的事后控制 12
4.2建立合理的融资决策机制 12
4.2.1对融资决策进行合理评估 12
4.2.2优化融资资本结构 12
4.3增设风险控制部门，完善风控制度 13
4.3.1强化融资风险防范 13
4.3.2建立融资风险预警机制 13
4.3.3强化员工风险防范意识 13
4.4发展多元化的融资渠道 13
4.4.1加强内部融资，实行资金集中管理 13
4.4.2完善外部融资，合理规避利率风险 13
第五章 结论 14
5.1研究结论 14
5.2不足与展望 14
致谢 15
参考文献 16
引 言
自改革开放以来中小企业经济发展迅速，为金融市场创造的社会价值越来越高，并不断创新为科技持续发展提供动力。当前，中小企业的数量越来越多，占市场份额的越来越重，成为推动整个社会发展的中坚力量。中小企业的发展不仅能够提升我国各行业整体的市场实力，还为就业者提供成千上万的工作机会，缓解失业市场压力。最显著的成果便是我国的创新技术，产品开发，GDP生产总值大幅度的上升。然而即使中小企业是市场上经济发展的主要推动力，其金融筹资仍然阻碍它们在行业中的健康发展。首先政府融资政策的限制，大部分法律法规都是为了企业的宏观发展，对于小企业来说其发展战略，融资渠道都没有具体阐明，企业在筹资时没有政策保护很难继续筹集资金；其次银行融资程序繁琐，不重视中小企业的提交的融资申请。同样的项目成本银行第一选择会投给大中型企业，对比中小企业避免亏损；再者是信用担保的必对性。信用是企业的形象，小企业在向商业银行融资时会对其信用进行评估，信用等级差的企业必须找到大中型企业为其担保才可考虑发放资金，这就成了小企业融资的硬性条件。综上所述的内外部因素无时无刻不限制企业的发展，中小企业处于融资难，融资贵的困境中。
第一章 中小企业融资管理现状
1.1 中小企业融资管理概述
1.1.1融资管理及主要内容
中小企业，是在社会上经营规模、生产规模、职工人数都比较少的企业。不过中小企业并不是一概而论的，它包括中型企业、小型企业和微型企业。根据相关管理部门和国务院方规定，中小企业要根据营业收入，厂房规模，职工大小以及行业生产特点通过颁布的具体细则就行各行各业的划分。
企业通过扣除预计负债和应付股东权益后所剩余的总资产来筹资满足自身需求的资金，根据自身生产经营现状及资金运用情况出发，考虑企业未来经营发展策略的需要，通过债务融资、股权融资、p2c互联网融资平台等融资方式选择适合本企业发展的最佳筹资渠道，即为融资。企业融资是资金的筹集与运行的过程，融资行为的发生受到融资管理的制约。而融资管理主要通过优化企业资本结构，预防资本成本的大量输出来降低企业短期负债率，通过调整财务结构从而减少融资途中发生的风险。因此企业需得根据宏观的市场预测，预计未来现金流的支出，做出符合企业自身情况的融资决策来向投资者和债权人去筹集资金，以此保证融资管理作用的有效发挥。
（一）明确具体的财务目标
任何企业在正式经营前都会经过董事会讨论制定出明确的财务目标来指明企业发展前进的方向。只有做好事前财务目标的控制，才能正确把握企业经济主流，尽可能的降低额外开支为企业实际经营规避财务风险。因此企业在具体经营管理过程中必须确定具体的财务目标，这样才能对有效实施财务的融资管理职能具有直接指导作用。明确的财务目标不仅能够降低企业的筹资风险、投资风险、偿债风险等，还能帮助企业建立财务预警防范机制，有效的把控现金流收支，增强财会人员风险防范意识。通过企业内外部环境的影响在确定目标时一定要充分考虑企业自身经营特点，加强资金集中管理完善公司管理机制。
Key words: financing risk management; Capital structure; Risk control 目 录
引言 1
第一章 中小企业融资管理现状 2
1.1中小企业融资管理概述 2
1.1.1融资管理及主要内容 2
1.1.2融资管理原则 3
1.2中小企业融资现状分析 4
1.2.1融资条件多 5
1.2.2中小企业资金严重不足，资金负债率高 5
1.2.3财务制度不健全 5
第二章 常熟联动工程有限公司融资现状及风险识别 6
2.1常熟联动工程有限公司及其管理现状 6
2.1.1融资管理体制 6
2.1.2融资管理运行机制 6
2.2常熟联动工程有限公司融资风险识别 6
2.2.1内部融资 7
2.2.2外部融资 8
第三章 常熟联动工程材料有限公司现存问题及原 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥351916072$
因分析 8
3.1常熟联动工程材料有限公司现存问题分析 9
3.1.1宏观环境对企业融资的影响分析 9
3.1.2微观环境对企业融资的影响分析 9
3.2常熟联动工程材料有限公司融资风险成因分析 9
3.2.1企业内部融资分析 9
3.2.2企业外部融资分析 10
第四章 常熟联动工程材料有限公司融资策略优化 12
4.1加强内部资金的管理与使用 12
4.1.1强化资金使用效率，提升盈利能力 12
4.1.2加强内部控制，对资金运转有有效控制和调配 12
4.1.3 注重信息反馈，加强资金的事后控制 12
4.2建立合理的融资决策机制 12
4.2.1对融资决策进行合理评估 12
4.2.2优化融资资本结构 12
4.3增设风险控制部门，完善风控制度 13
4.3.1强化融资风险防范 13
4.3.2建立融资风险预警机制 13
4.3.3强化员工风险防范意识 13
4.4发展多元化的融资渠道 13
4.4.1加强内部融资，实行资金集中管理 13
4.4.2完善外部融资，合理规避利率风险 13
第五章 结论 14
5.1研究结论 14
5.2不足与展望 14
致谢 15
参考文献 16
引 言
自改革开放以来中小企业经济发展迅速，为金融市场创造的社会价值越来越高，并不断创新为科技持续发展提供动力。当前，中小企业的数量越来越多，占市场份额的越来越重，成为推动整个社会发展的中坚力量。中小企业的发展不仅能够提升我国各行业整体的市场实力，还为就业者提供成千上万的工作机会，缓解失业市场压力。最显著的成果便是我国的创新技术，产品开发，GDP生产总值大幅度的上升。然而即使中小企业是市场上经济发展的主要推动力，其金融筹资仍然阻碍它们在行业中的健康发展。首先政府融资政策的限制，大部分法律法规都是为了企业的宏观发展，对于小企业来说其发展战略，融资渠道都没有具体阐明，企业在筹资时没有政策保护很难继续筹集资金；其次银行融资程序繁琐，不重视中小企业的提交的融资申请。同样的项目成本银行第一选择会投给大中型企业，对比中小企业避免亏损；再者是信用担保的必对性。信用是企业的形象，小企业在向商业银行融资时会对其信用进行评估，信用等级差的企业必须找到大中型企业为其担保才可考虑发放资金，这就成了小企业融资的硬性条件。综上所述的内外部因素无时无刻不限制企业的发展，中小企业处于融资难，融资贵的困境中。
第一章 中小企业融资管理现状
1.1 中小企业融资管理概述
1.1.1融资管理及主要内容
中小企业，是在社会上经营规模、生产规模、职工人数都比较少的企业。不过中小企业并不是一概而论的，它包括中型企业、小型企业和微型企业。根据相关管理部门和国务院方规定，中小企业要根据营业收入，厂房规模，职工大小以及行业生产特点通过颁布的具体细则就行各行各业的划分。
企业通过扣除预计负债和应付股东权益后所剩余的总资产来筹资满足自身需求的资金，根据自身生产经营现状及资金运用情况出发，考虑企业未来经营发展策略的需要，通过债务融资、股权融资、p2c互联网融资平台等融资方式选择适合本企业发展的最佳筹资渠道，即为融资。企业融资是资金的筹集与运行的过程，融资行为的发生受到融资管理的制约。而融资管理主要通过优化企业资本结构，预防资本成本的大量输出来降低企业短期负债率，通过调整财务结构从而减少融资途中发生的风险。因此企业需得根据宏观的市场预测，预计未来现金流的支出，做出符合企业自身情况的融资决策来向投资者和债权人去筹集资金，以此保证融资管理作用的有效发挥。
（一）明确具体的财务目标
任何企业在正式经营前都会经过董事会讨论制定出明确的财务目标来指明企业发展前进的方向。只有做好事前财务目标的控制，才能正确把握企业经济主流，尽可能的降低额外开支为企业实际经营规避财务风险。因此企业在具体经营管理过程中必须确定具体的财务目标，这样才能对有效实施财务的融资管理职能具有直接指导作用。明确的财务目标不仅能够降低企业的筹资风险、投资风险、偿债风险等，还能帮助企业建立财务预警防范机制，有效的把控现金流收支，增强财会人员风险防范意识。通过企业内外部环境的影响在确定目标时一定要充分考虑企业自身经营特点，加强资金集中管理完善公司管理机制。
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