公司资金管理存在的问题及其控制探讨【字数：11528】
摘 要资金是企业的命根子，在企业的正常周转中是非常重要的，它的地位是不可忽视的，一举一动都会影响企业的全局。然而资金管理也是企业管理中一点也不能缺少的。公司因其本身体系复杂，在提高资金的使用效率，降低资金使用风险等方面容易出现各种各样的问题。根据公司资金管理的特征，可以通过了解对中国一些公司的资金管理中的问题来进行探讨，并针对性地提出了加强公司资金管理的对策措施。本研究在融合了有关中小企业的资金管理有关问题理论的基础上，以服装公司为研究对象，采用文献研究法和实证分析法，对于服装公司的财务有关数据进行调查和分析，针对服装公司分析计算所要面临的问题及其现状分析，从多角度展开并进行控制探讨，以便企业加强资金管理。
目 录
摘 要 I
ABSTRACT II
第一章 绪论 1
1.1研究的背景、目标的意义 1
1.2文献综述 1
1.3研究内容及研究方法 2
第二章 公司资金管理理论概述 2
2.1资金管理的概念和宗旨 2
2.2资金管理的内容 2
2.3资金管理的重要性 3
第三章 飞博针织有限责任公司资金管理现状分析 3
3.1飞博针织有限责任公司背景介绍 3
3.2飞博针织有限责任公司的资金管理现状 4
3.2.1飞博针织有限责任公司资金结构分析 4
3.2.2资金管理各要素情况 6
3.3飞博针织有限责任公司资金管理存在的问题 10
3.3.1企业筹资渠道单一 10
3.3.2应收账款管理不科学 11
3.3.3预算制度不完善考核机制不健全 11
3.3.4监督考核机制不健全力度不够 11
3.4 飞博针织有限责任公司资金管理存在问题的原因分析 11
3.4.1企业筹资渠道单一，存在资金短缺风险 11
3.4.2应收账款信用管理制度不健全 12
3.4.3资金闲置现象突出员工素质低下 12
3.4.4内部资金管理不集中 12
3.4.5营运资金管理体制不健全 13
第四章 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: &351916072&
公司资金管理存在的问题解决对策 14
4.1拓宽融资渠道，提升企业融资能力 14
4.2健全应收账款信用管理制度 15
4.3健全资金预算管理制度完善考核制度 15
4.4建立资金集中管控相关制度 16
结束语 16
致 谢 17
参考文献 18
第一章 绪论
1.1研究的背景、目标的意义
一般来说，公司的资金管理在公司的各个方面都是非常重要的，属于一家企业的核心部分，也是一家企业发展生存的命脉。如何妥善管理公司的资金是公司财务总监的责任。企业中的营运资金是很有影响力的，与企业的生存密切相关，可以提升企业的价值，因为它是企业财务管理的核心部分。根据数据显示，在100家企业的内部就会有90家中小型企业，为我国提供了70%的城镇就业机会，创造了60%的GDP,有效管理流动资金能促使中小企业的健康成长。
资金管理是社会主义国家用来规划，控制，监督和评估国有企业资金来源和使用的总称。管理的主要目的是：1.组织资金供应，确保不间断的生产和经营活动;2.可以提高资金使用效率，这样能节约资金;3.根据资金管理的问题提出建议和措施，使得生产，技术和管理变得更好。这会更有利于公司的发展，具有以下几点：1.加强资金管理，可以不让企业人员有腐败现象和企业内部的一些不好现象，这样可以使得企业的发展变得稳定。2.加强资金管理，提高效益，增加资金使用。它在企业资本运营和利用中发挥着积极有效的作用。3.企业加强资金管理，有利于资源整合，可以整理企业闲置和闲置资源，方便实际应用。总之，加强企业资金管理有利于反腐败，把资源都整理在一起，要很好的利用资金现金流的优势，好好提高资金流动性，这样就会大大减少坏账的发生。
1.2文献综述
从国内外文献综述可以看出，企业在发展过程中非常重视企业的资金管理，如果企业想要获取丰厚的利润，投资是企业经营的重要组成部分。资金流动，提高整个企业经济活动的资金运作效率，始终影响企业经营，加强资金管理，以加强资金管理，及时进行现金流量和现金流量分析管理，准确掌握资金使用情况，在计划使用方面和相对于比较合适的管理办法上，能够在确保公司资金管理和使用功效没有问题的前提下，来进行进一步的提升，也要同时能够让公司的管理活动能成功的开展。而且还要能够使公司归还所欠的债务，能偿还投资，偿还债务。企业，在企业管理的各个方面，资金最容易出问题，对企业管理者的个人素质和行为的考验是最严重的。因此，加强资金管理不仅可以使企业的经营活动变得越来越有规律，越来越成熟。还可以不让企业内部出现不公平现象和欺骗等事情的发生，这样可以让企业的员工能够充满自信，也会让他们感觉到企业的诚信。
1.3研究内容及研究方法
本研究结合中小企业资金管理问题相关理论，在服装企业为研究对象的基础上，运用文献研究和实证分析，对服装公司的财务相关数据进行调查分析，对服装进行研究。 面对问题和现状分析，本文从多个角度进行了探讨，使企业能够加强资金管理。通过研究主要选用了下面的方法：
1.文献探索法
通过阅读一些有关于公司资金管理方面的书刊、期刊、论文等情况，为本文的研究提供理论基础。
2.实证分析法
本文主要以服装公司为例，根据20152018年度的相关数据，计算分析影响资金管理的因素等，结合实际提出优化建议。
公司资金管理理论概述
2.1资金管理的概念和宗旨
资金管理是在当代社会下，国家通过在计划上、控制上、监督上、考核国家企业的根源，是属于使用的一种表现。资金管理在财务管理上起着很重要的角色，是重要组成部分之一。资金管理的性质有很多包括固定的、工作的、专项的资金管理。资金是一种金融工具，可以在企业中以货币或会计的形式用于投资生产和经营模式。 基金管理是对这种金融工具的管理，投资于企业的生存和发展。
为促进实现资金管理目标，资金管理引领要求企业加强各项资金管控，全面梳理资金管理的流程，就会发现资金管理中不好的东西，需要改进的环节，然而就会采取一些措施来进行改善。如果资金处于安全状态下，应增加资金使用率，避免资源浪费，提高资金发展优势，促进和完善资金集中管理制度，资金风险控制应该进一步加强。
目 录
摘 要 I
ABSTRACT II
第一章 绪论 1
1.1研究的背景、目标的意义 1
1.2文献综述 1
1.3研究内容及研究方法 2
第二章 公司资金管理理论概述 2
2.1资金管理的概念和宗旨 2
2.2资金管理的内容 2
2.3资金管理的重要性 3
第三章 飞博针织有限责任公司资金管理现状分析 3
3.1飞博针织有限责任公司背景介绍 3
3.2飞博针织有限责任公司的资金管理现状 4
3.2.1飞博针织有限责任公司资金结构分析 4
3.2.2资金管理各要素情况 6
3.3飞博针织有限责任公司资金管理存在的问题 10
3.3.1企业筹资渠道单一 10
3.3.2应收账款管理不科学 11
3.3.3预算制度不完善考核机制不健全 11
3.3.4监督考核机制不健全力度不够 11
3.4 飞博针织有限责任公司资金管理存在问题的原因分析 11
3.4.1企业筹资渠道单一，存在资金短缺风险 11
3.4.2应收账款信用管理制度不健全 12
3.4.3资金闲置现象突出员工素质低下 12
3.4.4内部资金管理不集中 12
3.4.5营运资金管理体制不健全 13
第四章 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: &351916072&
公司资金管理存在的问题解决对策 14
4.1拓宽融资渠道，提升企业融资能力 14
4.2健全应收账款信用管理制度 15
4.3健全资金预算管理制度完善考核制度 15
4.4建立资金集中管控相关制度 16
结束语 16
致 谢 17
参考文献 18
第一章 绪论
1.1研究的背景、目标的意义
一般来说，公司的资金管理在公司的各个方面都是非常重要的，属于一家企业的核心部分，也是一家企业发展生存的命脉。如何妥善管理公司的资金是公司财务总监的责任。企业中的营运资金是很有影响力的，与企业的生存密切相关，可以提升企业的价值，因为它是企业财务管理的核心部分。根据数据显示，在100家企业的内部就会有90家中小型企业，为我国提供了70%的城镇就业机会，创造了60%的GDP,有效管理流动资金能促使中小企业的健康成长。
资金管理是社会主义国家用来规划，控制，监督和评估国有企业资金来源和使用的总称。管理的主要目的是：1.组织资金供应，确保不间断的生产和经营活动;2.可以提高资金使用效率，这样能节约资金;3.根据资金管理的问题提出建议和措施，使得生产，技术和管理变得更好。这会更有利于公司的发展，具有以下几点：1.加强资金管理，可以不让企业人员有腐败现象和企业内部的一些不好现象，这样可以使得企业的发展变得稳定。2.加强资金管理，提高效益，增加资金使用。它在企业资本运营和利用中发挥着积极有效的作用。3.企业加强资金管理，有利于资源整合，可以整理企业闲置和闲置资源，方便实际应用。总之，加强企业资金管理有利于反腐败，把资源都整理在一起，要很好的利用资金现金流的优势，好好提高资金流动性，这样就会大大减少坏账的发生。
1.2文献综述
从国内外文献综述可以看出，企业在发展过程中非常重视企业的资金管理，如果企业想要获取丰厚的利润，投资是企业经营的重要组成部分。资金流动，提高整个企业经济活动的资金运作效率，始终影响企业经营，加强资金管理，以加强资金管理，及时进行现金流量和现金流量分析管理，准确掌握资金使用情况，在计划使用方面和相对于比较合适的管理办法上，能够在确保公司资金管理和使用功效没有问题的前提下，来进行进一步的提升，也要同时能够让公司的管理活动能成功的开展。而且还要能够使公司归还所欠的债务，能偿还投资，偿还债务。企业，在企业管理的各个方面，资金最容易出问题，对企业管理者的个人素质和行为的考验是最严重的。因此，加强资金管理不仅可以使企业的经营活动变得越来越有规律，越来越成熟。还可以不让企业内部出现不公平现象和欺骗等事情的发生，这样可以让企业的员工能够充满自信，也会让他们感觉到企业的诚信。
1.3研究内容及研究方法
本研究结合中小企业资金管理问题相关理论，在服装企业为研究对象的基础上，运用文献研究和实证分析，对服装公司的财务相关数据进行调查分析，对服装进行研究。 面对问题和现状分析，本文从多个角度进行了探讨，使企业能够加强资金管理。通过研究主要选用了下面的方法：
1.文献探索法
通过阅读一些有关于公司资金管理方面的书刊、期刊、论文等情况，为本文的研究提供理论基础。
2.实证分析法
本文主要以服装公司为例，根据20152018年度的相关数据，计算分析影响资金管理的因素等，结合实际提出优化建议。
公司资金管理理论概述
2.1资金管理的概念和宗旨
资金管理是在当代社会下，国家通过在计划上、控制上、监督上、考核国家企业的根源，是属于使用的一种表现。资金管理在财务管理上起着很重要的角色，是重要组成部分之一。资金管理的性质有很多包括固定的、工作的、专项的资金管理。资金是一种金融工具，可以在企业中以货币或会计的形式用于投资生产和经营模式。 基金管理是对这种金融工具的管理，投资于企业的生存和发展。
为促进实现资金管理目标，资金管理引领要求企业加强各项资金管控，全面梳理资金管理的流程，就会发现资金管理中不好的东西，需要改进的环节，然而就会采取一些措施来进行改善。如果资金处于安全状态下，应增加资金使用率，避免资源浪费，提高资金发展优势，促进和完善资金集中管理制度，资金风险控制应该进一步加强。
版权保护: 本文由 hbsrm.com编辑，转载请保留链接: www.hbsrm.com/jmgl/cwgl/716.html
