p2p网贷平台风险管理存在的问题及对策研究
随着21世纪迈入互联网时代，得益于信息技术的革新与前进，各种新形势的互联网金融产品和新金融服务企业不断涌现、壮大。互联网网贷平台从07年进入中国经济市场以来，借助网络科技技术的力量以不可抵挡的势头快速发展。在我国，无论要想转变经济增长模式还是要想让经济能够可持续地发展，都绕不过中小企业的贡献。而资金作为最重要的支撑和前提，决定着中小企业是否健康、稳定地成长。我国现代金融体系中还有大量的中小企业被忽视，没有能够被纳入进去。现在，网络贷款以中小企业发展的福音的形象登场，开辟了一个全新的领域，减轻了微型和小型企业的融资压力。但是回过头来从另一方面看，网贷平台在迅速扩张，对商业银行等传统金融行业形成冲击的同时，P2P公司的破产、不法融资诈骗、甚至负责人直接卷钱外逃的事件也层出不穷，特别是从去年六月以来，许多网贷公司相继清盘甚至跑路，给投资人造成了难以追回的巨额财产流失。网络借贷行业的风控问题慢慢引起了社会和有关部门的关注。从大形势来说，网络借贷行业经过了“大浪淘沙”的过程，违规操作或未加整改的P2P网贷将被勒令取缔，其余剩下的通常财力充足，风险控制科学及时，未来的营业规模很可能会继续增长。但与此同时，也将伴随着面临越来越全方位的严格监管。本课题通过研究网贷平台的现状，借鉴中外经济学家理论，运用实证分析与规范分析相结合的方法，分析网络借贷企业的低门槛，缺乏完善的信用体系、有些平台缺乏综合性人才和成熟的技术手段等一系列给网络借贷平台造成风控问题的众多原因，从而提出相应的解决对策，风控到位、监管严格的网贷平台对于未来实现中国梦，对于国民经济建设、社会稳定都会产生意义深远的作用。
目录
1. 概念界定、理论基础与文献综述 1
1.1 概念界定 1
1.1.1 P2P网贷平台的定义 1
1.1.2 风险管理的定义 1
1.2 理论基础 1
1.3 文献综述 3
2. 我国P2P网贷平台风险管理的现状与问题 5
2.1 我国P2P发展及现状 5
2.2 P2P存在的风险问题 8
2.2.1 缺乏完善的信用体系 8
2.2.2 平台管理及技术不完善 8
2.2.3 资金池风险 9
2.2.4 外部监 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: *351916072*
管的缺失 10
3. 我国P2P网贷平台风险管理案例研究—以人人贷为例 12
3.1 人人贷背景 12
3.2 人人贷商业模式 13
3.2.1 运营模式 13
3.2.2 盈利模式 13
3.2.3 风险管理模式 14
3.3 人人贷风险管理存在的问题 15
3.3.1 信用风险管理问题 15
3.3.2 操作风险管理问题 16
3.3.3 运营模式问题 17
4. 提升我国P2P风险管理水平的合理化建议 18
4.1 建立人才引进和培训机制 18
4.2 将投资者资金交与第三方金融机构存管进行分账式管理 18
4.3 与第三方合作，实现信息共享 19
4.4 加强客户信息与资金来源的审查 20
4.5 加强监管机制建设，完善征信法律建设 21
结束语 22
参考文献 23
致谢 24
概念界定、理论基础与文献综述
概念界定
P2P网贷平台的定义
P2P（peer to peer lending）即个人对个人、点对点网络借贷是一种借助互联网、移动互联网将资金富裕者的分散资金集中起来借贷给有资金需求的人的新兴商业模式。从严格意义上来说，它是一种民间借贷模式。随着21世纪互联网时代的全面来临，得益于信息技术的革新与前进，各种新形势的互联网金融产品和新金融服务企业和相关理财产品不断壮大。
风险管理的定义
风险管理就是通过各种方式在企业面临不可避免的必然风险情况下将可能造成的损失或影响降到最低的管理过程。风险管理是现代企业至关重要的一个环节。
市场因素、法律法规、产业升级等各方面因素的变化都会使企业未来面临不可预测的波动，紧接着随之而来的是运营风险的提高。科学有效的风险管理能够使企业决策失误的概率最小化，避免造成利润损失，从而一定程度上提升企业自身的附加值。
理论基础
纯粹风险，也叫不利风险，向来被视为传统风险管理的针对对象。传统风险管理的最终目标是减少不利风险对企业日常运营和可持续发展可能造成的不良后果。公司风险管理通常所运用的战略手段是风险的回避或转移，研究人员的重点任务是界定和区分风险管理的客体。传统风险管理的关键思想是对只对企业产生不良后果的风险类型进行识别，并想办法化解这些风险。传统的风险管理主要针对不利风险。进一步来说采用的主要解决手段以保险为主，利用购买保险的方式来转移公司的不利风险。事实上，传统风险管理就是一类由保险活动发展而来的管理方法。所以，保险在这一时期的风险管理中是最重要的角色。
金融风险管理与传统风险管理针对纯粹风险不同主要起到解决投机风险的作用，它区别于传统风险管理理论的关键是它是为了达到“最小风险情况下最大利润，或利润不变下风险最低”的目的。借助在金融衍生品工具市场的往来来管理风险，公司不仅能选择用金融衍生品交易来转移市场风险，还能选择用信用衍生品交易来管理信用风险。这标志着风险管理不再依赖传统的借助保险来转移风险的模式转而通过风险获利的开端。这也象征着风险管理理论跨入更深层次的探索。
内部控制理论是风险管理理论大框架中的重要成员。尤其是美国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会COSO在2004年颁布《企业风险管理框架》后，内部控制理论与风险管理理论就更密切地联系在一起，被归入进风险管理理论体系。
1.内部会计控制
内部控制理论演变历程的第一个时期就是内部会计控制。美国风险投资家和私募股权投资者Grady研究表示内部会计控制作为一个将组织规划和业务中使用的协调过程相结合的系统，用来防止预期之外或错误操作造成的的资产损失，检查日常管理与决策中使用的会计报表的精确性和公正性，提高工作效力，鼓励按照既定政策规范化操作等。
2.内部控制整体框架
二十世纪九十年代初，美国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会COSO发布了《内部控制整合框架》，从独立会计师的角度出发，首次完整地架构起公司内部控制框架。框架认为该过程应当由董事会、高管和其余公司职员一起参与，目的是为了会计数据的真实性、运营成果和效力并且符合现行条例条规要求提供有效保障的程序。内部控制的观点全方位打破了审计的限制，延伸到企业的整体管理和监控范围。
综上，从内部会计控制理论到内部控制整体框架理论的演变历程不难发现，内部控制理论的发展体现了从平面到三维”的过程。在内部控制的第一个阶段也就是内部会计控制阶段可以看出是一个平面的控制结构，由控制环境、控制活动和会计制度三大部分共同组成。而在后一阶段内部控制总体框架内，则发展成了一个三维的控制架构。除了内部会计控制理论中的控制环境、控制活动以外，还有风险评估、信息与沟通、监控三个因素。
企业风险管理理论（ERM）是一个由董事会、高管和其他相关成员施行的过程。企业风险管理用于制定策略并且贯穿于整个企业，以确定未来影响到该企业的潜在问题，从而有效地把风险控制在主体能接受的合理区间，进一步保障企业能够实现既定目标。COSO框架下企业风险管理理论将风险管理分为八大部分：内部环境、目标制定、事件识别、风险评估、风险反应、控制活动、信息与沟通、监控，将ERM带进了更加深入的层次。
目录
1. 概念界定、理论基础与文献综述 1
1.1 概念界定 1
1.1.1 P2P网贷平台的定义 1
1.1.2 风险管理的定义 1
1.2 理论基础 1
1.3 文献综述 3
2. 我国P2P网贷平台风险管理的现状与问题 5
2.1 我国P2P发展及现状 5
2.2 P2P存在的风险问题 8
2.2.1 缺乏完善的信用体系 8
2.2.2 平台管理及技术不完善 8
2.2.3 资金池风险 9
2.2.4 外部监 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: *351916072*
管的缺失 10
3. 我国P2P网贷平台风险管理案例研究—以人人贷为例 12
3.1 人人贷背景 12
3.2 人人贷商业模式 13
3.2.1 运营模式 13
3.2.2 盈利模式 13
3.2.3 风险管理模式 14
3.3 人人贷风险管理存在的问题 15
3.3.1 信用风险管理问题 15
3.3.2 操作风险管理问题 16
3.3.3 运营模式问题 17
4. 提升我国P2P风险管理水平的合理化建议 18
4.1 建立人才引进和培训机制 18
4.2 将投资者资金交与第三方金融机构存管进行分账式管理 18
4.3 与第三方合作，实现信息共享 19
4.4 加强客户信息与资金来源的审查 20
4.5 加强监管机制建设，完善征信法律建设 21
结束语 22
参考文献 23
致谢 24
概念界定、理论基础与文献综述
概念界定
P2P网贷平台的定义
P2P（peer to peer lending）即个人对个人、点对点网络借贷是一种借助互联网、移动互联网将资金富裕者的分散资金集中起来借贷给有资金需求的人的新兴商业模式。从严格意义上来说，它是一种民间借贷模式。随着21世纪互联网时代的全面来临，得益于信息技术的革新与前进，各种新形势的互联网金融产品和新金融服务企业和相关理财产品不断壮大。
风险管理的定义
风险管理就是通过各种方式在企业面临不可避免的必然风险情况下将可能造成的损失或影响降到最低的管理过程。风险管理是现代企业至关重要的一个环节。
市场因素、法律法规、产业升级等各方面因素的变化都会使企业未来面临不可预测的波动，紧接着随之而来的是运营风险的提高。科学有效的风险管理能够使企业决策失误的概率最小化，避免造成利润损失，从而一定程度上提升企业自身的附加值。
理论基础
纯粹风险，也叫不利风险，向来被视为传统风险管理的针对对象。传统风险管理的最终目标是减少不利风险对企业日常运营和可持续发展可能造成的不良后果。公司风险管理通常所运用的战略手段是风险的回避或转移，研究人员的重点任务是界定和区分风险管理的客体。传统风险管理的关键思想是对只对企业产生不良后果的风险类型进行识别，并想办法化解这些风险。传统的风险管理主要针对不利风险。进一步来说采用的主要解决手段以保险为主，利用购买保险的方式来转移公司的不利风险。事实上，传统风险管理就是一类由保险活动发展而来的管理方法。所以，保险在这一时期的风险管理中是最重要的角色。
金融风险管理与传统风险管理针对纯粹风险不同主要起到解决投机风险的作用，它区别于传统风险管理理论的关键是它是为了达到“最小风险情况下最大利润，或利润不变下风险最低”的目的。借助在金融衍生品工具市场的往来来管理风险，公司不仅能选择用金融衍生品交易来转移市场风险，还能选择用信用衍生品交易来管理信用风险。这标志着风险管理不再依赖传统的借助保险来转移风险的模式转而通过风险获利的开端。这也象征着风险管理理论跨入更深层次的探索。
内部控制理论是风险管理理论大框架中的重要成员。尤其是美国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会COSO在2004年颁布《企业风险管理框架》后，内部控制理论与风险管理理论就更密切地联系在一起，被归入进风险管理理论体系。
1.内部会计控制
内部控制理论演变历程的第一个时期就是内部会计控制。美国风险投资家和私募股权投资者Grady研究表示内部会计控制作为一个将组织规划和业务中使用的协调过程相结合的系统，用来防止预期之外或错误操作造成的的资产损失，检查日常管理与决策中使用的会计报表的精确性和公正性，提高工作效力，鼓励按照既定政策规范化操作等。
2.内部控制整体框架
二十世纪九十年代初，美国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会COSO发布了《内部控制整合框架》，从独立会计师的角度出发，首次完整地架构起公司内部控制框架。框架认为该过程应当由董事会、高管和其余公司职员一起参与，目的是为了会计数据的真实性、运营成果和效力并且符合现行条例条规要求提供有效保障的程序。内部控制的观点全方位打破了审计的限制，延伸到企业的整体管理和监控范围。
综上，从内部会计控制理论到内部控制整体框架理论的演变历程不难发现，内部控制理论的发展体现了从平面到三维”的过程。在内部控制的第一个阶段也就是内部会计控制阶段可以看出是一个平面的控制结构，由控制环境、控制活动和会计制度三大部分共同组成。而在后一阶段内部控制总体框架内，则发展成了一个三维的控制架构。除了内部会计控制理论中的控制环境、控制活动以外，还有风险评估、信息与沟通、监控三个因素。
企业风险管理理论（ERM）是一个由董事会、高管和其他相关成员施行的过程。企业风险管理用于制定策略并且贯穿于整个企业，以确定未来影响到该企业的潜在问题，从而有效地把风险控制在主体能接受的合理区间，进一步保障企业能够实现既定目标。COSO框架下企业风险管理理论将风险管理分为八大部分：内部环境、目标制定、事件识别、风险评估、风险反应、控制活动、信息与沟通、监控，将ERM带进了更加深入的层次。
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