商业银行操作风险分析以yz银行zj分行为例
摘要： 1摘要：商业银行的操作风险具有两个特点，即不易暴露性和引起的亏损不大，所以，长时间以来没有受到银行相关部门的重视。近年来，我国商业银行的操作风险管理还在刚刚萌芽的过程，快速、准确的判断并及时的处理好操作风险管理将作为今后银行业最为重要的方向。本文从商业银行操作风险包含的内容出发，详细划分并认真研讨，同时研究现阶段操作风险管理出现的一般性问题以及原因。选取YZ银行ZJ分行典型的案例和数据，对相关的操作风险后台运行细节进行处理和分析，采用数据分析和贝叶斯网络模型方法进行有效的对比及测定，对其操作风险管理进行全方位的剖析。从案例及模型的分析结果可以看出，上述的方法能够较为准确的分析出银行在操作风险方面潜在的问题，其造成亏损的重要来源是客户、产品业务活动事件，并且为控制损失，银行需要在客户以及产品业务活动事件方面进行有效控制。
目录
引言
一、绪论
（一）研究背景及意义
商业银行的出现，会造成较大的操作风险，这一风险在很长一段时间内潜伏在银行的整个范围内，之所以处在潜伏的状态是因为操作风险具有的两个特点，即不易暴露性和引起的亏损不大，所以，长时间以来没有受到银行相关部门的重视。但是，近年来我国一些银行在操作风险方面出现的问题越来越多，这说明商业银行在管理层次，企业的配置或许说是管理的架构等关键点上出现不足的地方，同时这些因素对于我国商业银行上市以及上市后的稳定性造成严重的阻碍效应。目前，我国的商业银行已经意识到风险的危害性，因此正在采取措施，进行有效的处理并预防。需要指出的是，作为银行的管理层需要从风险出现的原因出发，追根溯源，在彻底分析其造成原因的基础上对整个的商业银行进行操作风险的评估，根据评估的结果与实际风险作比较，进而采取整个管理体系的重新配置。在根本上处理风险问题，并有效预防或规避风险的再次出现。整个银行业一直作为我国的重要经济支柱，受到特殊对待的对象，而且在信用和信誉方面也受到较大的保障作用。因此，造成我国商业银行在风险管理的整体处理措施或制度上有较大缺陷的原因。基于这一为题，我国的商业银行很大程度上依托其他的监管部门，仅仅意识到，只需要将银行设定的不同条例进行实施，这样就不会造成其他问题的出现，所以，就忽视了该方面的管理，而将精力放在争取利润的方面。
就我国的商业银行来说，
*好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^3^5`1^9`1^6^0`7^2#
在操作风险目前所出现的问题，若是快速、准确的处理并规避风险的出现，首当其冲的就是要建立健全较为完善的操作风险管理机制。而且，商业银行操作风险问题的暴露，使管理层对于问题的认识也越来越深刻，所以进行操作风险管理的办法或措施的拟定，对商业银行操作风险的进行具体的分析将是今后重点的发展方向。然而，要实现这一目标最重要的就是学习并借鉴新资本协议中对于该问题的处理措施，该举措将会是我国的操作风险处理水平有较快的提高。另一方面，也会对我国向全面风险管理的推进奠定良好的基础。
（二）研究目标及内容
1.研究目标
本课题明确提出研究目标是我国商业银行在操作风险方面存在的管理问题。为了呈现具体细节的处理办法，选取一个具体银行的案例数据作为研究对象进行实例分析。然后，在现阶段已有的处理措施上，分析不同因素对商业银行操作风险管理带来的影响，得出结果；根据结果所得的数据，采取一定的数学方法，利用贝叶斯模型处理，得到操作风险出现的问题根本。同时，根据目前国际上的有效的处理措施，再根据我国的基本情况，对该问题提出可靠、有利实施的办法。
2.研究内容
基于上述的研究目标，本文制定了下面的研究内容：
绪论，从文章或者是选题的依据出发，简单介绍了研究背景和意义以及所达到的研究目标和内容，同时也进行了全文的一个总的概括，也就是全文的研究方法和技术路线；之后提出研究办法，最重要的就是有理论的支撑，本文根据相关理论基础以及现存的研究方法进行分析，主要介绍商业银行操作风险的定义及相关理论，并总结操作风险管理的国内外研究，为后文进一步的研究提供理论上的准备和指导；接着，详细分析商业银行操作风险管理现阶段的问题，根据往年典型案例研究和具体数据及图表的分析，对商业银行操作风险管理现阶段情况及其主要影响因素进行对比、分析；然后选取一个典型的案例，进行商业银行操作风险管理细节处理办法的实证分析，将以YZ银行ZJ分行为例，对商业银行的操作风险管理进行实证研究，采用数据处理的办法进行统计分析。同时，吸取并借鉴国外银行操作风险管理的成功之处，建立我国商业银行操作风险管理的体系，包括风险预估、风险控制以及相关法律法规的整体结构及有效的处理措施；最后，结论与措施建立，对整个文章进行总结，对我国商业银行操作风险管理实例研究得出可靠结论，并在此背景下，对有关的政府部门或是金融机构提出整改措施。
二、相关理论基础及国内外研究现状
（一）相关理论基础
1.商业银行操作风险的定义
在商业银行操作风险的定义方面，在不同的国家及不同的行业之间都没有统一的定义。国外有部分银行的定义是，不在预期范围内的亏损，有多种不在预期范围内的事件或是其他因素所造成的。从这一定义内容来看，该定义明确强调了操作风险不确定的因素，这不仅能够深刻的了解风险造成的因素，同时也掌握了操作风险最可能出现的区域。还有一些国外的银行将其定义为，因为职员的疏忽以及处理过程出现的问题，也或是其他的不可预测状况做成的亏损风险。其中该风险与其他风险有明显的界限，是被广泛接受的。
2.操作风险的分类
由于操作风险存在不同的形式与起因，因此需要对风险的类型进行细致的划分，做到全面的理解掌握，同时对于进一步了解操作风险的理论原因打下坚实的基础。本文从业务种类和损失事件的不同，以及造成操作风险的因素多样性，风险的出现几率和造成亏损的范围对操作风险进行了划分，如表2.1所示。
表1 商业银行操作风险分类表
类别
商业银行操作风险
业务种类和损失事件
内部欺诈
外部欺诈
就业制度和工作场所安全事件
客户、产品及业务活动涵盖的安全隐患事件
执行、交割和流程管理不当事件
信息系统故障及业务中断
实物资产损坏
引起操作风险的原因
操作性杠杆风险
操作性失误风险
发生频率和损失程度
可预计损失风险
不可预计损失风险
灾难性损失风险
资料来源：《商业银行操作风险》，卡罗尔亚历山大编写，中国金融出版社出版
（二）国内外研究现状
1.国外研究
重要的相关教授对操作风险的研究较为全面，研究的内容也比较深入，具体从下面几个方面体现。Lorenz 等（2001）总结出操作风险的出现时因为在平时的操作或者是阶段中，隐瞒实况作为最重要的操作风险来源，同时在科学水平快速发展的新时期，造成一些新的操作风险的出现。Power（2002）对于操作风险的具体含义进行了分析和介绍，在此基础上归纳了其演变的整个过程。Hansu（2007）经过对比分析得出，现阶段银行在执行管理措施的过程中将利润作为最重要的追求目标，实际上操作风险与银行的整改有非常重要的联系。也就是说在进行银行管理的实质是对风险的管理。
2.国内研究
我国的著名教授在该方面的研究也有非常多的重要贡献，主要有以下的几个方面：
首先，从造成操作风险的因素方面，樊欣、杨晓光等在2008年做了研究对比，最终得出我国银行在该方面出现问题的原因，也就是在机制方面存在不完善的地方，所以为了能够有效的处理这一问题，必须采取银行机制的改革与创新，同时对于存在漏洞的地方进行及时的整改，进而达到从本质上或是源头上有效的预防和处理操作风险。
目录
引言
一、绪论
（一）研究背景及意义
商业银行的出现，会造成较大的操作风险，这一风险在很长一段时间内潜伏在银行的整个范围内，之所以处在潜伏的状态是因为操作风险具有的两个特点，即不易暴露性和引起的亏损不大，所以，长时间以来没有受到银行相关部门的重视。但是，近年来我国一些银行在操作风险方面出现的问题越来越多，这说明商业银行在管理层次，企业的配置或许说是管理的架构等关键点上出现不足的地方，同时这些因素对于我国商业银行上市以及上市后的稳定性造成严重的阻碍效应。目前，我国的商业银行已经意识到风险的危害性，因此正在采取措施，进行有效的处理并预防。需要指出的是，作为银行的管理层需要从风险出现的原因出发，追根溯源，在彻底分析其造成原因的基础上对整个的商业银行进行操作风险的评估，根据评估的结果与实际风险作比较，进而采取整个管理体系的重新配置。在根本上处理风险问题，并有效预防或规避风险的再次出现。整个银行业一直作为我国的重要经济支柱，受到特殊对待的对象，而且在信用和信誉方面也受到较大的保障作用。因此，造成我国商业银行在风险管理的整体处理措施或制度上有较大缺陷的原因。基于这一为题，我国的商业银行很大程度上依托其他的监管部门，仅仅意识到，只需要将银行设定的不同条例进行实施，这样就不会造成其他问题的出现，所以，就忽视了该方面的管理，而将精力放在争取利润的方面。
就我国的商业银行来说，
*好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^3^5`1^9`1^6^0`7^2#
在操作风险目前所出现的问题，若是快速、准确的处理并规避风险的出现，首当其冲的就是要建立健全较为完善的操作风险管理机制。而且，商业银行操作风险问题的暴露，使管理层对于问题的认识也越来越深刻，所以进行操作风险管理的办法或措施的拟定，对商业银行操作风险的进行具体的分析将是今后重点的发展方向。然而，要实现这一目标最重要的就是学习并借鉴新资本协议中对于该问题的处理措施，该举措将会是我国的操作风险处理水平有较快的提高。另一方面，也会对我国向全面风险管理的推进奠定良好的基础。
（二）研究目标及内容
1.研究目标
本课题明确提出研究目标是我国商业银行在操作风险方面存在的管理问题。为了呈现具体细节的处理办法，选取一个具体银行的案例数据作为研究对象进行实例分析。然后，在现阶段已有的处理措施上，分析不同因素对商业银行操作风险管理带来的影响，得出结果；根据结果所得的数据，采取一定的数学方法，利用贝叶斯模型处理，得到操作风险出现的问题根本。同时，根据目前国际上的有效的处理措施，再根据我国的基本情况，对该问题提出可靠、有利实施的办法。
2.研究内容
基于上述的研究目标，本文制定了下面的研究内容：
绪论，从文章或者是选题的依据出发，简单介绍了研究背景和意义以及所达到的研究目标和内容，同时也进行了全文的一个总的概括，也就是全文的研究方法和技术路线；之后提出研究办法，最重要的就是有理论的支撑，本文根据相关理论基础以及现存的研究方法进行分析，主要介绍商业银行操作风险的定义及相关理论，并总结操作风险管理的国内外研究，为后文进一步的研究提供理论上的准备和指导；接着，详细分析商业银行操作风险管理现阶段的问题，根据往年典型案例研究和具体数据及图表的分析，对商业银行操作风险管理现阶段情况及其主要影响因素进行对比、分析；然后选取一个典型的案例，进行商业银行操作风险管理细节处理办法的实证分析，将以YZ银行ZJ分行为例，对商业银行的操作风险管理进行实证研究，采用数据处理的办法进行统计分析。同时，吸取并借鉴国外银行操作风险管理的成功之处，建立我国商业银行操作风险管理的体系，包括风险预估、风险控制以及相关法律法规的整体结构及有效的处理措施；最后，结论与措施建立，对整个文章进行总结，对我国商业银行操作风险管理实例研究得出可靠结论，并在此背景下，对有关的政府部门或是金融机构提出整改措施。
二、相关理论基础及国内外研究现状
（一）相关理论基础
1.商业银行操作风险的定义
在商业银行操作风险的定义方面，在不同的国家及不同的行业之间都没有统一的定义。国外有部分银行的定义是，不在预期范围内的亏损，有多种不在预期范围内的事件或是其他因素所造成的。从这一定义内容来看，该定义明确强调了操作风险不确定的因素，这不仅能够深刻的了解风险造成的因素，同时也掌握了操作风险最可能出现的区域。还有一些国外的银行将其定义为，因为职员的疏忽以及处理过程出现的问题，也或是其他的不可预测状况做成的亏损风险。其中该风险与其他风险有明显的界限，是被广泛接受的。
2.操作风险的分类
由于操作风险存在不同的形式与起因，因此需要对风险的类型进行细致的划分，做到全面的理解掌握，同时对于进一步了解操作风险的理论原因打下坚实的基础。本文从业务种类和损失事件的不同，以及造成操作风险的因素多样性，风险的出现几率和造成亏损的范围对操作风险进行了划分，如表2.1所示。
表1 商业银行操作风险分类表
类别
商业银行操作风险
业务种类和损失事件
内部欺诈
外部欺诈
就业制度和工作场所安全事件
客户、产品及业务活动涵盖的安全隐患事件
执行、交割和流程管理不当事件
信息系统故障及业务中断
实物资产损坏
引起操作风险的原因
操作性杠杆风险
操作性失误风险
发生频率和损失程度
可预计损失风险
不可预计损失风险
灾难性损失风险
资料来源：《商业银行操作风险》，卡罗尔亚历山大编写，中国金融出版社出版
（二）国内外研究现状
1.国外研究
重要的相关教授对操作风险的研究较为全面，研究的内容也比较深入，具体从下面几个方面体现。Lorenz 等（2001）总结出操作风险的出现时因为在平时的操作或者是阶段中，隐瞒实况作为最重要的操作风险来源，同时在科学水平快速发展的新时期，造成一些新的操作风险的出现。Power（2002）对于操作风险的具体含义进行了分析和介绍，在此基础上归纳了其演变的整个过程。Hansu（2007）经过对比分析得出，现阶段银行在执行管理措施的过程中将利润作为最重要的追求目标，实际上操作风险与银行的整改有非常重要的联系。也就是说在进行银行管理的实质是对风险的管理。
2.国内研究
我国的著名教授在该方面的研究也有非常多的重要贡献，主要有以下的几个方面：
首先，从造成操作风险的因素方面，樊欣、杨晓光等在2008年做了研究对比，最终得出我国银行在该方面出现问题的原因，也就是在机制方面存在不完善的地方，所以为了能够有效的处理这一问题，必须采取银行机制的改革与创新，同时对于存在漏洞的地方进行及时的整改，进而达到从本质上或是源头上有效的预防和处理操作风险。
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