蒙自富滇银行盈利能力分析及优化
摘 要作为经营货币的特殊企业，富滇银行不断获取利润，从而提高其盈利能力，而银行的盈利能力是反映银行绩效的最佳途径。几十年来，中国的银行业发展迅速，取得了相对良好的成效，尽管世界经济放缓，中国的银行业却依然在高速增长状态，银行利润、规模、整体实力都在不断成长。但在利率市场化历程中，我国城市商业银行的传统的盈利方式必然会受到严重的冲击，城市商业银行在运用高资本消耗型缩小空间的条件下，比较难实现发展的可持续性，城市商业银行转型是必然的，随着中国金融改革的深入，怎么样才能在激烈竞争的环境中生存和发展，是蒙自市富滇银行需要探索和解决的问题。 本文通过“分析问题—优化问题”的逻辑思路进行了研究分析。根据蒙自市富滇银行2015-2017年年报,用部分盈利能力指标净资产收益率、总资产收益率、主营业务利润率以及成本费用利润率，对蒙自市富滇银行盈利能力收益率、收入结构、费用控制方面进行了分析，发现蒙自市富滇银行存在收入结构单一，资本、资产规模总体较小以及费用控制水平低下的问题，根据上述分析的问题相应的提出提升蒙自市富滇银行盈利能力的优化建议。
目 录
1 绪论 1
1.1研究的背景、目的与意义 1
1.1.1 研究的背景 1
1.1.2研究的目的 1
1.1.3研究的意义 2
1.2国内外研究现状 2
1.2.1国外研究现状 2
1.2.2国内研究现状 2
1.3研究内容与方法 3
1.3.1研究的主要内容 3
1.3.2研究的方法 3
2 蒙自市富滇银行盈利能力现状 5
2.1蒙自市富滇银行简介 5
2.2蒙自市富滇银行盈利能力现状 5
2.2.1主营业务利润率 5
2.2.2资产收益率 6
2.2.3成本费用利润率 7
3 蒙自市富滇银行盈利能力存在的问题 8
3.1收入结构较为单一 8
3.2资产管理效率不明显 8
3.3成本费用控制能力低 9
4 蒙自市富滇银行盈利能力存在问题的原因 10
4.1中间业务开发不足、缺乏自主创新 10
*好棒文|www.hbsrm.com +Q: #351916072#
4.2资产质量需进一步提升、信贷结构不合理 10
4.3成本费用分配不合理 10
5 蒙自市富滇银行盈利能力问题优化措施 12
5.1拓宽收入来源 12
5.2扩大资本筹资渠道、优化信贷结构 12
5.3降低经营成本 12
结论与展望 14
参考文献 15
致谢 17
1 绪论
1.1研究的背景、目的与意义
1.1.1 研究的背景
中国银行业的重要组成部分之一就是城市商业银行。它在20世纪80年代叫做城市信用合作社。那个年代，它的业务主要是为中小企业提供财力和政策的支持，为铺平地方经济的发展道路。随着我国金融业的发展，也相继显现出 了许多风险管理方面的问题，城市信用社在成长过程中暴露出许多风险问题。大部分城市信用社也因此转变为城市商业银行，继续服务于当地经济金融和居民。城市商业银行在之后的发展中主要的经营指标超过了全国银行业平均水平，市场份额逐渐在扩大，不良率持续下降，资产质量也大幅度上升，越来越多的城市商业行成为全球银行业前500强之一。就银监会数据来看，截至2017年12月31日，我国城商行资产规模达317217亿元，比上年增长12.30%，属于金融机构中增长较快的行业。中国在世界市场中占有重要位置，自然也无法置身事外，近年来尽管有所发展，但是国内的经济发展速度逐渐放缓，银行发展状况也不尽乐观，信贷服务发展堪忧，不良贷款率上升，这对于银行盈利来说是各种严峻的考验。作为中国银行体系中最具活力和发展机构之一，城市商业银行保持着快速发展的态势，这对于我国商业银行改革有着重要意义。
蒙自市富滇银行发展过程中，也和别的银行一样面临着来自互联网金融、利率市场化等方面的威胁，会对银行业的增长率和盈利能力造成比较大的影响，蒙自市富滇银行要保持盈利平稳增长，将是困难的。
1.1.2研究的目的
近年来，我国商业银行的改革和发展引起了社会各界的激烈争论和关注。它已经成为迫在眉睫的一个问题。如何全面提高我国城市商业银行的竞争力是我们目前需要关注的重要课题。银行业在我国经历了十多年的快速发展，取得了不错的成绩，但目前中国经济发展缓慢，商业银行业务也面临冲击，特别的地区性商业银行因其资产少、资本规模整体较小所受到的冲击会更大。地区性城市商业银行作为我国银行业其中一个重要组成部分，对我国银行业来说它是一个特殊群体，富滇银行是云南省第一家省级地方性股份制商业银行，分析研究盈利能力，对其自身的发展及提升富滇银行竞争力都是很有必要的。
1.1.3研究的意义
城市商业银行的经营目标是盈利，银行盈利的多少和是否能够盈利都至关重要。蒙自市富滇银行提高其自身盈利能力，实现利润最大化是其生存和发展最重要的目标，研究分析蒙自市富滇银行盈利，有助于系统的反映它的财务、经营、以及管理等情况，据此相应的提出解决对策和改进建议。本文的研究可以有效的解决控制蒙自市富滇银行盈利能力存在的问题，可使公司获得长远利益，实现长远发展。
1.2国内外研究现状
1.2.1国外研究现状
国外商业银行盈利能力的研究方向，主要是影响因素方面的研究，主要研究成果包括:探讨了银行内部影响因素以及外部影响因素对整个银行业的影响。
Abreu和Mences(2017)以欧洲国家2012—2016 年期间的数据分析了影响银行利差和盈利能力的相关原因[1]。Stasikouras 和 Wood(2014)研究了欧洲 13 家银行总结了银行盈利能力的一些影响因素[2]。Panayiotis 和 Atllanasoglou(2016)研究了希腊银行，用的是广义矩阵法，研究出了影响银行盈利能力的不同方面的因素[3]。Angbazo(2012)分析推出净利息收益率与盈利水平存在一定相关关系[4]。
1.2.2国内研究现状
国内对银行盈利能力的研究起步较晚，研究也不够深入，研究的主要内容是国有商业银行和股份制企业的盈利能力发展中的优势与不足，并提出相应的对策和改进意见。
李瑞、贺晓波(2016)以不同银行的资产利润率进行分析比较，总结出因素与商业银行盈利性之间的关系[5]。宋克玉(2013)总结出不良贷款比重过大、存贷比率失调、中间业务发展缓慢等因素让商业银行的资金利润率较低，并提出了相应的对策措施[6]。严宏、崔波（2004）研究了我国四大国有商业银行的盈利能力，得出的结论是收入来源单一、成本过高、不良资产率较高，是表层原因也是关键性的影响因素，并提出了相应的改进建议[7]。程玉伟（2012)分析统计14 家银行从2003到2011的盈利相关数据，内部的资本充足率，不良贷款率和成本问题，都是制约银行盈利能力提升的因素[8]。方芳（2015）阐述了我国商业银行盈利能力现状，并指出想要提高商业银行竞争力，提高其盈利能力是至关重要的因素之一[9]。陈明安、李艳（2013）正因为国有银行的不良贷款率一直很高，所有银行更应该转变现在的管理模式，重心放在发展银行卡业务和加强技术支持，才能有效解决国有商业银行中间业务不够好的问题[10]。刘伟（2014）分析发现了提升商业银行盈利能力需要在管理、市场资本、资产负债结构方面去解决商业银行盈利能力下降的问题[11]。王曼舒、刘晓芳（2013）分析了几家上市银行的20082010年间的相关数据，表明要提高银行的盈利水平，银行最重要的控制成本以及调整收入的结构[12]。刘志洋、李风鹏（2016）用2007~2014年间十多家中国的上市商业银行的相关数据去证明了，银行盈利能力跟银行利息净收入、非利息收入、资产收益率关联密切[13]。陆岷峰、汪祖刚（2015）结合了当前发展的新常态对我国银行未来道路发展的持续性，提供了相应的的建议[14]。
目 录
1 绪论 1
1.1研究的背景、目的与意义 1
1.1.1 研究的背景 1
1.1.2研究的目的 1
1.1.3研究的意义 2
1.2国内外研究现状 2
1.2.1国外研究现状 2
1.2.2国内研究现状 2
1.3研究内容与方法 3
1.3.1研究的主要内容 3
1.3.2研究的方法 3
2 蒙自市富滇银行盈利能力现状 5
2.1蒙自市富滇银行简介 5
2.2蒙自市富滇银行盈利能力现状 5
2.2.1主营业务利润率 5
2.2.2资产收益率 6
2.2.3成本费用利润率 7
3 蒙自市富滇银行盈利能力存在的问题 8
3.1收入结构较为单一 8
3.2资产管理效率不明显 8
3.3成本费用控制能力低 9
4 蒙自市富滇银行盈利能力存在问题的原因 10
4.1中间业务开发不足、缺乏自主创新 10
*好棒文|www.hbsrm.com +Q: #351916072#
4.2资产质量需进一步提升、信贷结构不合理 10
4.3成本费用分配不合理 10
5 蒙自市富滇银行盈利能力问题优化措施 12
5.1拓宽收入来源 12
5.2扩大资本筹资渠道、优化信贷结构 12
5.3降低经营成本 12
结论与展望 14
参考文献 15
致谢 17
1 绪论
1.1研究的背景、目的与意义
1.1.1 研究的背景
中国银行业的重要组成部分之一就是城市商业银行。它在20世纪80年代叫做城市信用合作社。那个年代，它的业务主要是为中小企业提供财力和政策的支持，为铺平地方经济的发展道路。随着我国金融业的发展，也相继显现出 了许多风险管理方面的问题，城市信用社在成长过程中暴露出许多风险问题。大部分城市信用社也因此转变为城市商业银行，继续服务于当地经济金融和居民。城市商业银行在之后的发展中主要的经营指标超过了全国银行业平均水平，市场份额逐渐在扩大，不良率持续下降，资产质量也大幅度上升，越来越多的城市商业行成为全球银行业前500强之一。就银监会数据来看，截至2017年12月31日，我国城商行资产规模达317217亿元，比上年增长12.30%，属于金融机构中增长较快的行业。中国在世界市场中占有重要位置，自然也无法置身事外，近年来尽管有所发展，但是国内的经济发展速度逐渐放缓，银行发展状况也不尽乐观，信贷服务发展堪忧，不良贷款率上升，这对于银行盈利来说是各种严峻的考验。作为中国银行体系中最具活力和发展机构之一，城市商业银行保持着快速发展的态势，这对于我国商业银行改革有着重要意义。
蒙自市富滇银行发展过程中，也和别的银行一样面临着来自互联网金融、利率市场化等方面的威胁，会对银行业的增长率和盈利能力造成比较大的影响，蒙自市富滇银行要保持盈利平稳增长，将是困难的。
1.1.2研究的目的
近年来，我国商业银行的改革和发展引起了社会各界的激烈争论和关注。它已经成为迫在眉睫的一个问题。如何全面提高我国城市商业银行的竞争力是我们目前需要关注的重要课题。银行业在我国经历了十多年的快速发展，取得了不错的成绩，但目前中国经济发展缓慢，商业银行业务也面临冲击，特别的地区性商业银行因其资产少、资本规模整体较小所受到的冲击会更大。地区性城市商业银行作为我国银行业其中一个重要组成部分，对我国银行业来说它是一个特殊群体，富滇银行是云南省第一家省级地方性股份制商业银行，分析研究盈利能力，对其自身的发展及提升富滇银行竞争力都是很有必要的。
1.1.3研究的意义
城市商业银行的经营目标是盈利，银行盈利的多少和是否能够盈利都至关重要。蒙自市富滇银行提高其自身盈利能力，实现利润最大化是其生存和发展最重要的目标，研究分析蒙自市富滇银行盈利，有助于系统的反映它的财务、经营、以及管理等情况，据此相应的提出解决对策和改进建议。本文的研究可以有效的解决控制蒙自市富滇银行盈利能力存在的问题，可使公司获得长远利益，实现长远发展。
1.2国内外研究现状
1.2.1国外研究现状
国外商业银行盈利能力的研究方向，主要是影响因素方面的研究，主要研究成果包括:探讨了银行内部影响因素以及外部影响因素对整个银行业的影响。
Abreu和Mences(2017)以欧洲国家2012—2016 年期间的数据分析了影响银行利差和盈利能力的相关原因[1]。Stasikouras 和 Wood(2014)研究了欧洲 13 家银行总结了银行盈利能力的一些影响因素[2]。Panayiotis 和 Atllanasoglou(2016)研究了希腊银行，用的是广义矩阵法，研究出了影响银行盈利能力的不同方面的因素[3]。Angbazo(2012)分析推出净利息收益率与盈利水平存在一定相关关系[4]。
1.2.2国内研究现状
国内对银行盈利能力的研究起步较晚，研究也不够深入，研究的主要内容是国有商业银行和股份制企业的盈利能力发展中的优势与不足，并提出相应的对策和改进意见。
李瑞、贺晓波(2016)以不同银行的资产利润率进行分析比较，总结出因素与商业银行盈利性之间的关系[5]。宋克玉(2013)总结出不良贷款比重过大、存贷比率失调、中间业务发展缓慢等因素让商业银行的资金利润率较低，并提出了相应的对策措施[6]。严宏、崔波（2004）研究了我国四大国有商业银行的盈利能力，得出的结论是收入来源单一、成本过高、不良资产率较高，是表层原因也是关键性的影响因素，并提出了相应的改进建议[7]。程玉伟（2012)分析统计14 家银行从2003到2011的盈利相关数据，内部的资本充足率，不良贷款率和成本问题，都是制约银行盈利能力提升的因素[8]。方芳（2015）阐述了我国商业银行盈利能力现状，并指出想要提高商业银行竞争力，提高其盈利能力是至关重要的因素之一[9]。陈明安、李艳（2013）正因为国有银行的不良贷款率一直很高，所有银行更应该转变现在的管理模式，重心放在发展银行卡业务和加强技术支持，才能有效解决国有商业银行中间业务不够好的问题[10]。刘伟（2014）分析发现了提升商业银行盈利能力需要在管理、市场资本、资产负债结构方面去解决商业银行盈利能力下降的问题[11]。王曼舒、刘晓芳（2013）分析了几家上市银行的20082010年间的相关数据，表明要提高银行的盈利水平，银行最重要的控制成本以及调整收入的结构[12]。刘志洋、李风鹏（2016）用2007~2014年间十多家中国的上市商业银行的相关数据去证明了，银行盈利能力跟银行利息净收入、非利息收入、资产收益率关联密切[13]。陆岷峰、汪祖刚（2015）结合了当前发展的新常态对我国银行未来道路发展的持续性，提供了相应的的建议[14]。
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