上银行经营绩效的实证分析【字数：13301】
在中国经济发展新常态的指导下，中国的银行业进入了一个新的发展过程，但同时也面临着许多挑战，例如利率市场化导致银行业竞争加剧、利润下降等等。在这种背景下，各大银行如果想在竞争激烈的银行业中脱颖而出，提升经营业绩就变得尤为重要。而银行经营业绩提高的前提是得到真实准确的绩效评价结果，依托于此才能有针对性的调整经营策略。因此，银行的经营绩效的评价对于银行的发展具有重要意义。商业银行绩效评价的方法有很多，例如因子分析法、财务比率法、DEA法等等. 本文通过对这些方法的分析和比较后，确定更适合用因子分析法。本文选取我国沪深上市的25家银行的11个指标作为研究样本，并运用了描述统计分析方法和因子分析法对其2017年经营业绩进行实证分析。然后得到了4个因子，即盈利性因子、发展性因子、安全性因子、流动性因子，并计算了因子得分及各企业的综合得分，得到了如下结论1.城市商业银行综合绩效表现较好，国有控国银行次之，全国股份制银行整体表现最差。2.在盈利性方面，国有控股银行整体表现出盈利能力最强，全国性股份制银行表现也相当不错，城商行整体表现较差且内部分化严重。3.在发展性方面，得分排名前十的银行基本都是城市商业银行，城商行是银行业的潜力股，具有很强的发展能力。4.在安全性和流动性方面，三类银行内部有明显的差异。各类银行因为资产及经营特点的不同，呈现出不同的表现。文章最后，对如何提高银行经营绩效提出了自己的建议。
目录
1.绪论 1
1.1 选题背景和研究意义 1
1.2 研究现状 1
1.3 研究思路与研究方法 3
2.上市银行经营绩效评价理论分析 4
2.1上市银行经营绩效评价理论概述 4
2.2上市银行经营绩效各评价方法分析 5
3.基于因子分析法的上市银行经营绩效评价体系的建立 8
3.1因子分析法的理论概述 8
3.2评价指标的选取 8
4.上市银行经营绩效的实证分析 10
4.1样本的选择和数据的处理 10
4.2描述性统计分析 12
4.3因子分析法的模型构建 14
4.4实证结果分析 18
5.建议与总结 20
5.1提高我国上市银 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥351916072$
行经营绩效的建议 20
5.2总结 20
参考文献 22
致谢 23
1.绪论
1.1 选题背景和研究意义
随着经济全球化和中国对外开放的逐步加深，金融业经历了利率市场化等一系列金融改革。加之金融领域的市场准入条件进一步放宽，银行业作为我国金融业的核心将面临来自多方的激烈竞争。对外开放的深化促进了更多外资银行进入中国，这将给中国银行业带来很大的竞争和挑战。另一方面，随着互联网金融化的迅猛发展，传统的金融业，特别是银行业遭到了很大的冲击。在这样的经济背景下，各银行提升服务能力和经营能力的任务迫在眉睫。服务能力的提升依托于对员工素质的培养、业务流程的规范和整合、以及为客户提供更加全面的多领域的金融服务。而经营能力的提升首先要对自身经营状况有一个系统、科学、全面而客观的分析，要从根本上改善经营方式和管理机制，要建立一个更有效的管理评价机制。也就是加大对经营绩效理论的探索，从理论上推进公司治理的改善。一套合理完善的绩效评价体系能够客观全面的反映银行在上一年度的实际经营状况，也为银行接下来经营策略以及人员结构的调整奠定了具有时效性的数据基础。另一方面，它也有助于及早发现银行的潜在问题，及时整改，进而规避各种金融风险，促进我国金融业稳健发展。所以，在目前的经济背景下，我国传统的银行要想在竞争激烈的金融市场立足并寻求发展就必须科学客观的了解自身的经营状况，加强对银行经营绩效评价方法的理论研究及实际运用。因此，加大对银行经营绩效评价方法的理论研究具有理论和现实的双重意义，对我国银行业的发展创新具有重大意义。
1.2 研究现状
由于我国经济体制的原因，在改革开放前，我国实行计划经济，经济比较落后，银行没有进行经营绩效评价的必要。就算在改革开放之后，我国银行业很长一段时间内被国有银行主导，其他各类银行并没有发展起来。所以国内关于银行绩效的研究远远落后于西方国家。随着我国改革开放的进一步推进，以及金融市场准入条件的进一步放宽，我国银行业出现了更多种类的银行，相比改革开放初期，呈现出百花齐放，百家争鸣的状态。机遇与挑战并存，在银行业得到快速发展的同时，各银行也也遇到了前所未有的挑战。所以国内学者和银行管理者也逐渐认识到一套科学客观先进的经营绩效评价体系理论对于提升银行经营绩效的重要性。目前国内关于银行绩效的研究，基本是借鉴西方的研究思路，采用西方现行主流的研究方法，根据我国银行业的实际情况进行分析，以求进一步推动我国银行经营绩效评价体系理论的发展。
关于我国上市银行经营绩效的研究，国内学者大致从三个方面进行研究:经营绩效的影响因素、经营绩效评价方法的实证分析、经营绩效评价体系的构建。
1.经营绩效的影响因素
经营绩效的影响因素一般从内部结构以及外部环境来考虑。内部结构也就是公司治理结构，大致包含资本结构、高管薪酬以及股权结构等。骞磊，焦高乐（2017）利用20082015年A股11家上市银行数据探讨了股权结构对绩效的影响，得到了相对集中型股权结构利于提高经营绩效[1]。
外部环境一般从利率市场化、供给侧改革、一带一路、互联网金融等方向来分析。陈晓静，闫玉欣，郑迎飞（2016）分析了一带一路和供给侧改革对我国银行业的影响。受供给侧改革五大任务中去产能去库存的影响，产能过剩的行业，比如钢铁行业，房地产行业潜在风险加大[2]。银行需要对如上行业的企业提高风险管控能力，加快对不良资产的处置，进行更加精细化的管理。受一带一路政策的影响，造成很多外资银行进入中国，对我国银行业造成很大冲击。我国银行需要尽快提升经营能力并加快拓展海外市场。何正宜（2015）在文中探讨了利率市场化对银行绩效产生的影响，并得出利率市场化给股份制银行造成的压力更大[3]。黄建杰（2017）利用因子分析法探讨了影响我国上市银行经营绩效的因素并提出了相应对策[4]。
2.经营绩效评价方法的实证分析
银行绩效评价实证分析方法有很多，目前主流的有因子分析法、(DEA)数据包络分析法、财务分析法、(BSC)平衡计分卡法、(EVA)经济增加值法等。梅长衫(2018)选取2016年度沪深两地24家上市银行的数据，利用因子分析法和聚类分析法对银行综合绩效进行实证分析，并提出具体建议[5]。李秉骋(2015)利用因子分析法和DEA法对我国16家上市银行2011年～2013年的财务绩效进行评价，并分析产生原因，进而提出改善建议[6]。葛东升(2015)选取A农商行的数据，采用BSC方法，提出了优化该行绩效评价体系的建议[7]。张红军(2016)在文中介绍了EVA方法，且对其在国内外的应用现状进行了阐述[8]。财务分析法自2013年以后就不单独用于绩效分析了，因为该方法只考虑了财务指标，忽略了非财务指标的重要性，现在多用于分析财务指标，然后结合其他方法分析。
目录
1.绪论 1
1.1 选题背景和研究意义 1
1.2 研究现状 1
1.3 研究思路与研究方法 3
2.上市银行经营绩效评价理论分析 4
2.1上市银行经营绩效评价理论概述 4
2.2上市银行经营绩效各评价方法分析 5
3.基于因子分析法的上市银行经营绩效评价体系的建立 8
3.1因子分析法的理论概述 8
3.2评价指标的选取 8
4.上市银行经营绩效的实证分析 10
4.1样本的选择和数据的处理 10
4.2描述性统计分析 12
4.3因子分析法的模型构建 14
4.4实证结果分析 18
5.建议与总结 20
5.1提高我国上市银 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥351916072$
行经营绩效的建议 20
5.2总结 20
参考文献 22
致谢 23
1.绪论
1.1 选题背景和研究意义
随着经济全球化和中国对外开放的逐步加深，金融业经历了利率市场化等一系列金融改革。加之金融领域的市场准入条件进一步放宽，银行业作为我国金融业的核心将面临来自多方的激烈竞争。对外开放的深化促进了更多外资银行进入中国，这将给中国银行业带来很大的竞争和挑战。另一方面，随着互联网金融化的迅猛发展，传统的金融业，特别是银行业遭到了很大的冲击。在这样的经济背景下，各银行提升服务能力和经营能力的任务迫在眉睫。服务能力的提升依托于对员工素质的培养、业务流程的规范和整合、以及为客户提供更加全面的多领域的金融服务。而经营能力的提升首先要对自身经营状况有一个系统、科学、全面而客观的分析，要从根本上改善经营方式和管理机制，要建立一个更有效的管理评价机制。也就是加大对经营绩效理论的探索，从理论上推进公司治理的改善。一套合理完善的绩效评价体系能够客观全面的反映银行在上一年度的实际经营状况，也为银行接下来经营策略以及人员结构的调整奠定了具有时效性的数据基础。另一方面，它也有助于及早发现银行的潜在问题，及时整改，进而规避各种金融风险，促进我国金融业稳健发展。所以，在目前的经济背景下，我国传统的银行要想在竞争激烈的金融市场立足并寻求发展就必须科学客观的了解自身的经营状况，加强对银行经营绩效评价方法的理论研究及实际运用。因此，加大对银行经营绩效评价方法的理论研究具有理论和现实的双重意义，对我国银行业的发展创新具有重大意义。
1.2 研究现状
由于我国经济体制的原因，在改革开放前，我国实行计划经济，经济比较落后，银行没有进行经营绩效评价的必要。就算在改革开放之后，我国银行业很长一段时间内被国有银行主导，其他各类银行并没有发展起来。所以国内关于银行绩效的研究远远落后于西方国家。随着我国改革开放的进一步推进，以及金融市场准入条件的进一步放宽，我国银行业出现了更多种类的银行，相比改革开放初期，呈现出百花齐放，百家争鸣的状态。机遇与挑战并存，在银行业得到快速发展的同时，各银行也也遇到了前所未有的挑战。所以国内学者和银行管理者也逐渐认识到一套科学客观先进的经营绩效评价体系理论对于提升银行经营绩效的重要性。目前国内关于银行绩效的研究，基本是借鉴西方的研究思路，采用西方现行主流的研究方法，根据我国银行业的实际情况进行分析，以求进一步推动我国银行经营绩效评价体系理论的发展。
关于我国上市银行经营绩效的研究，国内学者大致从三个方面进行研究:经营绩效的影响因素、经营绩效评价方法的实证分析、经营绩效评价体系的构建。
1.经营绩效的影响因素
经营绩效的影响因素一般从内部结构以及外部环境来考虑。内部结构也就是公司治理结构，大致包含资本结构、高管薪酬以及股权结构等。骞磊，焦高乐（2017）利用20082015年A股11家上市银行数据探讨了股权结构对绩效的影响，得到了相对集中型股权结构利于提高经营绩效[1]。
外部环境一般从利率市场化、供给侧改革、一带一路、互联网金融等方向来分析。陈晓静，闫玉欣，郑迎飞（2016）分析了一带一路和供给侧改革对我国银行业的影响。受供给侧改革五大任务中去产能去库存的影响，产能过剩的行业，比如钢铁行业，房地产行业潜在风险加大[2]。银行需要对如上行业的企业提高风险管控能力，加快对不良资产的处置，进行更加精细化的管理。受一带一路政策的影响，造成很多外资银行进入中国，对我国银行业造成很大冲击。我国银行需要尽快提升经营能力并加快拓展海外市场。何正宜（2015）在文中探讨了利率市场化对银行绩效产生的影响，并得出利率市场化给股份制银行造成的压力更大[3]。黄建杰（2017）利用因子分析法探讨了影响我国上市银行经营绩效的因素并提出了相应对策[4]。
2.经营绩效评价方法的实证分析
银行绩效评价实证分析方法有很多，目前主流的有因子分析法、(DEA)数据包络分析法、财务分析法、(BSC)平衡计分卡法、(EVA)经济增加值法等。梅长衫(2018)选取2016年度沪深两地24家上市银行的数据，利用因子分析法和聚类分析法对银行综合绩效进行实证分析，并提出具体建议[5]。李秉骋(2015)利用因子分析法和DEA法对我国16家上市银行2011年～2013年的财务绩效进行评价，并分析产生原因，进而提出改善建议[6]。葛东升(2015)选取A农商行的数据，采用BSC方法，提出了优化该行绩效评价体系的建议[7]。张红军(2016)在文中介绍了EVA方法，且对其在国内外的应用现状进行了阐述[8]。财务分析法自2013年以后就不单独用于绩效分析了，因为该方法只考虑了财务指标，忽略了非财务指标的重要性，现在多用于分析财务指标，然后结合其他方法分析。
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