中小企业信用担保体系研究
目 录
1 引言 1
2 我国中小企业信用担保体系概述 1
2.1 我国中小企业信用担保体系发展历程 1
2.2 我国中小企业信用担保体系特征 3
3 建立我国中小企业信用担保体系的必要性 4
3.1 内源性融资有限 4
3.2 证券融资门槛高 5
3.3 银行放贷严格 5
3.4 民间借贷乏力 6
4 我国中小企业信用担保体系存在的问题 6
4.1 担保机构自身方面 6
4.2 担保机构体系方面 7
4.3 企业自身方面 8
4.4 政府方面 8
5 完善我国中小企业信用担保体系的建议 9
5.1 担保机构自身方面 9
5.2 担保机构体系方面 10
5.3 企业自身方面 11
5.4 政府方面 13
结 论 15
致 谢 16
参 考 文 献 17
图1 我国2005-2012年担保机构数量及增长情况 3
表1 我国中小企业融资渠道及经营年限比较 4
1 引言
中小企业指的是经营规模较小的企业，雇佣人员和经济成交量很小，通常由一个人或几个人提供资金。在中小企业的运作中，大多是小规模的业主直接管理。随着世界经济的飞速发展，我国进入了一个金融为先，经济是主要生产力的时代。中小企业是我国经济发展的一个重要的生力军，在社会资源配置中扮演着十分重要的角色。在众多的融资渠道 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^3^5^1^9^1^6^0^7^2^*
earch_exp&ie=utf8>中，担保行业以其独具的优势愈来愈受到了中小企业的注视和喜爱。在中国现有的情况下，逐渐改善担保体系是解决中小企业贷款困难的最有效的解决办法之一，对中小企业的融资 有着积极不可替代的作用。中国的中小企业信用担保机构从无到有，经历了二十多年的发展，目前已拥有一定的规模。但是由于中小企业本身企业规模小、竞争能力差、贷款来源差、资本不足等特点，以及外部银行信贷管理逐步规范化、合理化、手续的不断完善，和国家的建设支持力度缺乏等各方面的原因，中小企业的融资劣势是不可避免的。为了解决融资担保，制约中小企业经济困难的问题，只有在不断扩大和深化中国的中小企业信用担保体系，不断改善和优化资源配置，逐步改善我国中小企业信用担保体系运作过程中出现的问题，在取得的初步成果上逐步加强这一体系的建设，才能使我国中小企业更加蓬勃发展，使我国经济建设更加迅速，最终建设一个庞大完善的经济体系。
2 我国中小企业信用担保体系概述
2.1 我国中小企业信用担保体系发展历程
我国的信用担保业成长起步的比较晚，于1999年我国首次启动了信用担保试点计划。在原国家经贸委的广泛调查研究下，在向国务院提交的“关于当前中小企业信用担保体系时间情况报告”的基础上，原国家经贸委下发了《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》（国经贸中小企业[1999]540号），自此我国初次进入了中小企业信用担保机构的试点阶段。在这一个良好的试点前提下，我国的中小企业信用担保机构得到了国家的重视，开始了各地区领导小组对我国中小企业“担保难、融资难”问题的深入研究与实践[1]。
在2000年8月，国务院办公厅转发了原国家经贸委《关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》（国办发[2000]59号），明确的提出了中小企业信用担保体系建设的要求。同时，国家加大了政策支持力度，2001年国家税务总局以国税发[2001]37号文下发通知，对纳入全国中小企业信用担保体系试点范围的担保机构，其担保收入三年免征营业税[2]。
2002年6月，在全国各部门的积极配合与关注下，全国人大颁布了《中小企业促进法》，至此推进我国中小企业信用担保体系建设有了法律依据，以中小企业信用担保机构为主体的全国性信用担保业已初步形成，信用担保行业由试点探索进入了依法规范的新阶段[3]。
2009年，国务院办公厅发布《进 步明确融资性担保业务监管职责的通知》，《通知》中明确要求建立融资性担保业务监管部际联席会议，加强融资性担保业务的管理，制定相关的管理监督制度，并提出了“谁审批设立、谁监督管理”的原则，确定地方相应的监管职责。《通知》的出台有利于规范担保行业，促进担保行业的发展。
2013年生效的《中小企业促进法》，明确指出信用担保机构在积极扶持中小企业创立与发展，从而充分发挥其在缓解就业压力和拉动民间投资等方面的重要作用，进一步加大了对担保行业的法律保护力度，为我国的信用担保市场的健康发展奠定了坚实的基础。
国家一系列支 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^3^5^1^9^1^6^0^7^2^*
持政策的出台让我国的担保行业拥有蓬勃的发展生机，行业市场繁荣，在数量上首先取得了一定的成果。如图1所示，2005年全国仅有2914家担保机构，2006年增加了452家，2007年又比上年增多了363家，呈现逐年增长的趋势。2005至2009年达到了一个增长高峰，全国拥有5547家担保机构，是2005年的1.9倍。2010至2011年是增长最大的一年，相比上年增幅达到39.34%。2012年，我国的担保机构数量达到了8590家。
从组建形式上来看，可把我国的担保机构分为政策性担保机构、商业性担保机构、互助式担保机构三种。政策性担保机构由政府投资控股，执行国家的有关产业政策，对符合国家产业政策 和发展方向的企业进行扶持，而且政府财政对其亏损给予适当的补助。政策性担保公司 在支持本地经济和社会发展中发挥了银企纽带,活跃地方经济,促进中小企业发展 的作用。而商业担保公司和政策担保机构是完全不同的。商业担保公司是由业主自筹资金，自担亏盈，自己管理风险，完全以利润最大化和风险控制原理来运作，发生亏损需要用自有资金来弥补。互助式担保机构则是属于私营企业，通过与农村信用社建立合作关系，为中小企业向农村信用社提供全额连带保证担保为主，下设会员企业，再由会员企业向担保公司提供财产权，股权，债务，以及其他形式的实物资产作为反担保模式，来实现中小企业银行融资的目的。
银行贷款是指银行根据国家政策，以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。在银行放贷方面，我国中小企业从银行贷款得到的金额数量是很小很小的。由于银行对中小企业贷款的效率低，风险大，以及中小企业自身规模的条件限制，缺少抵押品，资本运作能力不足等原因，使得中小企业很难满足银行严格的贷款条件。银行和中小企业之间没能建立起真正的信用关系。在银行已经发放的信贷业务中，存在着中小企业拖欠利息，持有大量不良资产的现象。这就使得中小企业想使用银行贷款却得不到，银行想贷款帮助中小企业又不敢的情况。而且随着我国中小企业的数量增多，银行的贷款资金也越来越紧张，对中小企业的把控也更加严格。在2010年我国存款准备金率进行了10次上调，冻结的资金预计3600多亿元[5]。大中型金融机构的存款准备金率达到20.5%的历史高位。银行为了对抗出现的通货膨胀而上调准备金率，同时也间接减少了银行的可放用贷款，尤其是增加了我国中小企业的融资难度和融资成本。这也是中小企业贷款难的一个重要原因。所以，必须要逐步改善中小企业质押担保难和贷款效率低下的问题。
1 引言 1
2 我国中小企业信用担保体系概述 1
2.1 我国中小企业信用担保体系发展历程 1
2.2 我国中小企业信用担保体系特征 3
3 建立我国中小企业信用担保体系的必要性 4
3.1 内源性融资有限 4
3.2 证券融资门槛高 5
3.3 银行放贷严格 5
3.4 民间借贷乏力 6
4 我国中小企业信用担保体系存在的问题 6
4.1 担保机构自身方面 6
4.2 担保机构体系方面 7
4.3 企业自身方面 8
4.4 政府方面 8
5 完善我国中小企业信用担保体系的建议 9
5.1 担保机构自身方面 9
5.2 担保机构体系方面 10
5.3 企业自身方面 11
5.4 政府方面 13
结 论 15
致 谢 16
参 考 文 献 17
图1 我国2005-2012年担保机构数量及增长情况 3
表1 我国中小企业融资渠道及经营年限比较 4
1 引言
中小企业指的是经营规模较小的企业，雇佣人员和经济成交量很小，通常由一个人或几个人提供资金。在中小企业的运作中，大多是小规模的业主直接管理。随着世界经济的飞速发展，我国进入了一个金融为先，经济是主要生产力的时代。中小企业是我国经济发展的一个重要的生力军，在社会资源配置中扮演着十分重要的角色。在众多的融资渠道
earch_exp&ie=utf8>中，担保行业以其独具的优势愈来愈受到了中小企业的注视和喜爱。在中国现有的情况下，逐渐改善担保体系是解决中小企业贷款
2 我国中小企业信用担保体系概述
2.1 我国中小企业信用担保体系发展历程
我国的信用担保业成长起步的比较晚，于1999年我国首次启动了信用担保试点计划。在原国家经贸委的广泛调查研究下，在向国务院提交的“关于当前中小企业信用担保体系时间情况报告”的基础上，原国家经贸委下发了《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》（国经贸中小企业[1999]540号），自此我国初次进入了中小企业信用担保机构的试点阶段。在这一个良好的试点前提下，我国的中小企业信用担保机构得到了国家的重视，开始了各地区领导小组对我国中小企业“担保难、融资难”问题的深入研究与实践[1]。
在2000年8月，国务院办公厅转发了原国家经贸委《关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》（国办发[2000]59号），明确的提出了中小企业信用担保体系建设的要求。同时，国家加大了政策支持力度，2001年国家税务总局以国税发[2001]37号文下发通知，对纳入全国中小企业信用担保体系试点范围的担保机构，其担保收入三年免征营业税[2]。
2002年6月，在全国各部门的积极配合与关注下，全国人大颁布了《中小企业促进法》，至此推进我国中小企业信用担保体系建设有了法律依据，以中小企业信用担保机构为主体的全国性信用担保业已初步形成，信用担保行业由试点探索进入了依法规范的新阶段[3]。
2009年，国务院办公厅发布《进 步明确融资性担保业务监管职责的通知》，《通知》中明确要求建立融资性担保业务监管部际联席会议，加强融资性担保业务的管理，制定相关的管理监督制度，并提出了“谁审批设立、谁监督管理”的原则，确定地方相应的监管职责。《通知》的出台有利于规范担保行业，促进担保行业的发展。
2013年生效的《中小企业促进法》，明确指出信用担保机构在积极扶持中小企业创立与发展，从而充分发挥其在缓解就业压力和拉动民间投资等方面的重要作用，进一步加大了对担保行业的法律保护力度，为我国的信用担保市场的健康发展奠定了坚实的基础。
国家一系列支 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^3^5^1^9^1^6^0^7^2^*
持政策的出台让我国的担保行业拥有蓬勃的发展生机，行业市场繁荣，在数量上首先取得了一定的成果。如图1所示，2005年全国仅有2914家担保机构，2006年增加了452家，2007年又比上年增多了363家，呈现逐年增长的趋势。2005至2009年达到了一个增长高峰，全国拥有5547家担保机构，是2005年的1.9倍。2010至2011年是增长最大的一年，相比上年增幅达到39.34%。2012年，我国的担保机构数量达到了8590家。
从组建形式上来看，可把我国的担保机构分为政策性担保机构、商业性担保机构、互助式担保机构三种。政策性担保机构由政府投资控股，执行国家的有关产业政策
银行贷款是指银行根据国家政策，以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。在银行放贷方面，我国中小企业从银行贷款得到的金额数量是很小很小的。由于银行对中小企业贷款的效率低，风险大，以及中小企业自身规模的条件限制，缺少抵押品，资本运作能力不足等原因，使得中小企业很难满足银行严格的贷款条件。银行和中小企业之间没能建立起真正的信用关系。在银行已经发放的信贷业务中，存在着中小企业拖欠利息，持有大量不良资产的现象。这就使得中小企业想使用银行贷款却得不到，银行想贷款帮助中小企业又不敢的情况。而且随着我国中小企业的数量增多，银行的贷款资金也越来越紧张，对中小企业的把控也更加严格。在2010年我国存款准备金率进行了10次上调，冻结的资金预计3600多亿元[5]。大中型金融机构的存款准备金率达到20.5%的历史高位。银行为了对抗出现的通货膨胀而上调准备金率，同时也间接减少了银行的可放用贷款，尤其是增加了我国中小企业的融资难度和融资成本。这也是中小企业贷款难的一个重要原因。所以，必须要逐步改善中小企业质押担保难和贷款效率低下的问题。
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