主成分分析对造船上公司的效益分析与预测(附件)【字数：5625】
为分析和预测造船上市公司的效益状况, 本文采用主成分分析法构造体现盈利能力的综合计量指标。本文选取了3家造船上市公司，根据其2007-2015 年的财务数据, 在计算造船上市公司盈利能力单项指标的基础上, 通过主成分分析分析提取主成分, 确定综合计量指标, 利用综合计量指标的多项统计量进行分析与预测。关键词造船上市公司；效益；分析；预测；主成分分析
目录
第一章 绪论 1
第二章主成分分析概述 3
2.1 主成分分析的介绍 3
2.2 主成分分析的步骤 3
第三章 造船上市公司效益分析及预测 5
3、1 造船上市公司的筛选 5
3.2 指标的计算公式及解释 5
3.3能力单项指标统计分析 6
3.4应用主成分分析法构造盈利能力综合计量指标 7
3.4.1 原始数据标准化 7
3.4.2 计算因子特征根和主成分特征根向量表 8
3.4.3 确定综合计量指标 10
3.5 基于综合计量指标的造船上市公司盈利能力分析与预测 10
3.5.1 造船上市公司盈利能力分析 10
3.5.2 造船上市公司盈利能力预测 11
第四章 结论 12
第五章附录 14
5.1 致谢 14
5.2 参考文献(REFERENCES) 14
第一章 绪论
效益分析是指：对效益的分析。效益分为社会效益和经济效益，它代表了某种活动所要达到的程度以及产生的有益效果，是效果和利益的总称。人们在社会经济活动中所取得的收益性成果叫做经济效益；在经济效益之外的对社会生活有益的效果叫做社会效益。经济效益和社会效益，两者既有联系又有区别。追求社会效益是促进经济效益提高的重要条件，但是经济效益却是讲求社会效益的基础。我们可以看到两者的区别主要表现在，经济效益比社会效益更加直接些，显而易见，可以运用若干经济指标来计算，但是社会效益却难以计量，必须借助于其他形式来间接考核。
所以我们通过分析造船上市公司的盈利能力来分析造船上市公司的效益。企业获取利润的能力叫做盈利能力。盈利能力也可以理解为企业的资金或资 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^351916072*
本增值能力，一般表现为一定时期内企业收益水平的高低以及收益数额的多少。盈利能力越强的企业，它的价值就会越大，带来的现金流量就会越多，从而它的偿债能力就会越强。利润是投资者取得投资效益、债权人收取本息的资金来源，是经营者管理效益和经营业绩的集中体现。
利益相关者最关心的核心问题之一就是上市公司的盈利能力。因为盈利能力是使企业经营人员如何改进企业管理的关键，同样，它也是衡量业绩最重要的指标。通过对盈利能力的分析，企业经营人员可以及时发现问题从而改善企业财务结构，提高企业的价值、企业的经营能力、偿债能力以及可以提高企业的价值，最终达到促进企业的可持续发展的目的。
造船业在我国拥有悠久的、灿烂的历史。建国后,我国的造船业作为一项具有战略性意义的产业,以其强大的产业关联效应,带动了众多相关产业的发展,受到党和国家的重视。经过二十几年的可持续发展,我国造船业在世界造船四极中有占据一极地位,而且，我国的造船业的综合实力有着显著性的提高。目前，世界经济复苏乏力，整个造船市场都面临这比较严重的产能过剩问题，再加上国际船舶市场的需求出现了很大的变化，船舶行业的竞争变得越来越激烈。为了做大做强我国的船舶工业，研究并提升造船企业竞争力水平，使企业在激烈的市场争夺中承接订单量不断增加是很有必要的。船舶工业即将迎来“十三五”规划，2016是“十三五”规划的开官年份，是促进船舶工业结构升级，推进船舶工业迈“3.0时代”的关键时期，我们要把握好这个机会。所以我们利用主成分分析对造船上市公司的效益进行预测与分析。
由于国内外学者应用各项财务指标对上市公司的盈利能力及其影响因素进行了分析, 但目前仍没有得出可以真实反映盈利能力的统一指标。本文应用主成分分析法和20072015 年的财务数据，根据造船上市公司盈利能力单项指标构造综合计量指标, 进行造船上市公司盈利能力的分析与预测，从而得到综合反映造船上市公司盈利能力的指标。
第二章主成分分析概述
2.1 主成分分析的介绍
在实际的工作中，我们往往会搜集很多变量，因为这样可以更全面系统地反映问题。但是这样就会造成所搜集的变量之间存在较强的相关关系的情况。大量的重复信息存在在这些变量间，如果直接用它们来分析现实问题，这不但会使模型变得复杂，还会因为变量间存在的多重共线性问题而引起极大的误差。
所以人们期望用较少的尽可能地反映原变量信息的新指标来代替原来较多的旧变量，就是为了能够充分并且有效地利用数据。能够最有效地解决此问题的多元统计方法就是主成分分析法，因为我们可以通过主成分分析法获得变量信息，减少分析维度，从而使问题更加简单直观，在经济、社会等领域得到广泛应用。
主成分分析法是一种多元统计方法，它被用来考察多个变量间相关性。数据的压缩和数据的解释就是主成分分析法应用目的的简单归纳。找出少数几个没有相关关系的，能够保留大量原始变量信息的主成分就是主成分分析法研究的主要内容。通常，为了找出并且判断出某种现象或者事物的综合指标就常会运用主成分分析法。综合指标中包含的信息，主成分分析会给出适当的解释，根据这些解释我们可以更加了解事物的内在规律。但是，主成分分析更多的只是一种达到目的的中间手段，而并非目的本身，它只是被作为许多大型研究的中间步骤，解决实际问题还是需要对数据进行浓缩后继续采用其他的多元统计方法。
2.2 主成分分析的步骤
主成分分析通常常通过以下4步解决：（1）因为数量级或量纲可能对变量有影响，为了消除这些影响，需要对原来的P个指标进行标准化。（2）因为后面需要用到协方差矩阵，所以我们可以根据标准化后的数据矩阵来计算出协方差矩阵。（3）根据前面计算出的协方差矩阵，我们计算出协方差矩阵的特征根和特征向量。（4）确定主成分，从而结合专业知识给各主成分所蕴含的信息以适当的解释。
目录
第一章 绪论 1
第二章主成分分析概述 3
2.1 主成分分析的介绍 3
2.2 主成分分析的步骤 3
第三章 造船上市公司效益分析及预测 5
3、1 造船上市公司的筛选 5
3.2 指标的计算公式及解释 5
3.3能力单项指标统计分析 6
3.4应用主成分分析法构造盈利能力综合计量指标 7
3.4.1 原始数据标准化 7
3.4.2 计算因子特征根和主成分特征根向量表 8
3.4.3 确定综合计量指标 10
3.5 基于综合计量指标的造船上市公司盈利能力分析与预测 10
3.5.1 造船上市公司盈利能力分析 10
3.5.2 造船上市公司盈利能力预测 11
第四章 结论 12
第五章附录 14
5.1 致谢 14
5.2 参考文献(REFERENCES) 14
第一章 绪论
效益分析是指：对效益的分析。效益分为社会效益和经济效益，它代表了某种活动所要达到的程度以及产生的有益效果，是效果和利益的总称。人们在社会经济活动中所取得的收益性成果叫做经济效益；在经济效益之外的对社会生活有益的效果叫做社会效益。经济效益和社会效益，两者既有联系又有区别。追求社会效益是促进经济效益提高的重要条件，但是经济效益却是讲求社会效益的基础。我们可以看到两者的区别主要表现在，经济效益比社会效益更加直接些，显而易见，可以运用若干经济指标来计算，但是社会效益却难以计量，必须借助于其他形式来间接考核。
所以我们通过分析造船上市公司的盈利能力来分析造船上市公司的效益。企业获取利润的能力叫做盈利能力。盈利能力也可以理解为企业的资金或资 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^351916072*
本增值能力，一般表现为一定时期内企业收益水平的高低以及收益数额的多少。盈利能力越强的企业，它的价值就会越大，带来的现金流量就会越多，从而它的偿债能力就会越强。利润是投资者取得投资效益、债权人收取本息的资金来源，是经营者管理效益和经营业绩的集中体现。
利益相关者最关心的核心问题之一就是上市公司的盈利能力。因为盈利能力是使企业经营人员如何改进企业管理的关键，同样，它也是衡量业绩最重要的指标。通过对盈利能力的分析，企业经营人员可以及时发现问题从而改善企业财务结构，提高企业的价值、企业的经营能力、偿债能力以及可以提高企业的价值，最终达到促进企业的可持续发展的目的。
造船业在我国拥有悠久的、灿烂的历史。建国后,我国的造船业作为一项具有战略性意义的产业,以其强大的产业关联效应,带动了众多相关产业的发展,受到党和国家的重视。经过二十几年的可持续发展,我国造船业在世界造船四极中有占据一极地位,而且，我国的造船业的综合实力有着显著性的提高。目前，世界经济复苏乏力，整个造船市场都面临这比较严重的产能过剩问题，再加上国际船舶市场的需求出现了很大的变化，船舶行业的竞争变得越来越激烈。为了做大做强我国的船舶工业，研究并提升造船企业竞争力水平，使企业在激烈的市场争夺中承接订单量不断增加是很有必要的。船舶工业即将迎来“十三五”规划，2016是“十三五”规划的开官年份，是促进船舶工业结构升级，推进船舶工业迈“3.0时代”的关键时期，我们要把握好这个机会。所以我们利用主成分分析对造船上市公司的效益进行预测与分析。
由于国内外学者应用各项财务指标对上市公司的盈利能力及其影响因素进行了分析, 但目前仍没有得出可以真实反映盈利能力的统一指标。本文应用主成分分析法和20072015 年的财务数据，根据造船上市公司盈利能力单项指标构造综合计量指标, 进行造船上市公司盈利能力的分析与预测，从而得到综合反映造船上市公司盈利能力的指标。
第二章主成分分析概述
2.1 主成分分析的介绍
在实际的工作中，我们往往会搜集很多变量，因为这样可以更全面系统地反映问题。但是这样就会造成所搜集的变量之间存在较强的相关关系的情况。大量的重复信息存在在这些变量间，如果直接用它们来分析现实问题，这不但会使模型变得复杂，还会因为变量间存在的多重共线性问题而引起极大的误差。
所以人们期望用较少的尽可能地反映原变量信息的新指标来代替原来较多的旧变量，就是为了能够充分并且有效地利用数据。能够最有效地解决此问题的多元统计方法就是主成分分析法，因为我们可以通过主成分分析法获得变量信息，减少分析维度，从而使问题更加简单直观，在经济、社会等领域得到广泛应用。
主成分分析法是一种多元统计方法，它被用来考察多个变量间相关性。数据的压缩和数据的解释就是主成分分析法应用目的的简单归纳。找出少数几个没有相关关系的，能够保留大量原始变量信息的主成分就是主成分分析法研究的主要内容。通常，为了找出并且判断出某种现象或者事物的综合指标就常会运用主成分分析法。综合指标中包含的信息，主成分分析会给出适当的解释，根据这些解释我们可以更加了解事物的内在规律。但是，主成分分析更多的只是一种达到目的的中间手段，而并非目的本身，它只是被作为许多大型研究的中间步骤，解决实际问题还是需要对数据进行浓缩后继续采用其他的多元统计方法。
2.2 主成分分析的步骤
主成分分析通常常通过以下4步解决：（1）因为数量级或量纲可能对变量有影响，为了消除这些影响，需要对原来的P个指标进行标准化。（2）因为后面需要用到协方差矩阵，所以我们可以根据标准化后的数据矩阵来计算出协方差矩阵。（3）根据前面计算出的协方差矩阵，我们计算出协方差矩阵的特征根和特征向量。（4）确定主成分，从而结合专业知识给各主成分所蕴含的信息以适当的解释。
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