商业银行对小微企业小额贷款的风险与防范
商业银行对小微企业小额贷款的风险与防范[20191229210204]
摘 要
近年来，我国商业银行通过对小微企业进行小额贷款，很好的缓解了我国小微企业资金短缺的问题，对促进我国小微企业发展方面发挥了积极作用。但与此同时，由于商业银行小额贷款的业务规模快速膨胀，管理运作不够规范，在小额贷款方面有很大的风险隐患，若长期处于监管之外必将成为诱发小微企业还款道德危机和小额贷款可持续发展的重要因素。为此，我国政府与商业银行应采取相应的措施，积极化解风险。通过规范小额贷款的发行和管理，保持经济持续健康发展，促进社会稳定。本文从目前我国小额贷款的一些实际情况出发，分析了我国目前商业银行对小微企业实施小额贷款扶持的风险问题，提出了关于解决我国小额贷款风险的一些思路。
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关键字:商业银行小额信贷风险防范
目 录
1.绪论 1
1.1研究背景与问题提出 1
1.2研究的意义 1
1.3国家对小微企业的态度 2
2.小微企业与小额贷款 4
2.1小微企业的定义 4
2.2小微企业发展面临的首要问题 4
2.3小额贷款的定义 4
2.4小额贷款的作用 5
3.商业银行对小微企业小额贷款的可行性与选择性 6
3.1商业银行对小微企业小额贷款的可行性 6
3.2商业银行对小微企业小额贷款的选择性 6
4.商业银行面向小微企业小额贷款业务的风险与障碍 7
4.1信息不对称 7
4.2管理机制不健全 7
4.3运作机制不完善 7
4.4补偿机制缺乏 8
5.商业银行面向小微企业小额贷款业务发展的对策思考 9
5.1加强小额贷款信息对称建设 9
5.2建立小额贷款项目的管理机制 10
5.2.1建立小额贷款责任人机制 10
5.2.2建立全票据管理制度 10
5.2.3建立客户台账管理系统 11
5.3健全小额贷款的市场运作机制 12
5.4完善小额贷款的补偿机制 13
结语 14
参考文献 15
致谢 16
1绪论
1.1研究背景与问题提出
我们可以看到的是，就目前而言，我国的小额信贷事业依然还在不断地发展壮大。而或许你并不知道，早在1996年的时候，我国的小额信贷业才刚刚起步并未形成燎原之势。不仅如此，在当时，国内的小额信贷只要是某些国际机构资助的小额信贷在活动。可是到了今天，不仅是这些项目的规模和范围不断地在进行变化，政府主导型（政府部门与农业银行货农村信用社合作开展的小额信贷）和正规金融机构运作的小额信贷也有了一定的规模，它们已经成为了我国当下小额信贷的主力部队。与此同时，这些项目有根据其自身的优势发挥着各自的功能。今天。小额信贷在我国已成燎原之势，对我国各行各业都有着很大的影响。
然而即便如此，我们也不应该过分地兴奋自满。我们应该清醒地意识到，与国际小额信贷运动的成熟相比较，国内的小额信贷业还仅仅只能算是出于发展的初期阶段。我们的理论、理念以及实践水平与国际小额信贷运动相比，都还有着不小的差距。更何况，对我们而言，现代国际小额信贷运动本身，其实也不过是一个新生的事物。因此，一方面我们应该为了中国小额信贷的飞速发展感到欣喜。而另一方面，我们也应该要清醒的意识到，我国的小额信贷在目前依然面临着种种困难和挑战。我们应该在这份清醒中继续勇敢地直面挑战，去克服困难，去巩固已有的成绩，去扩大收获的战果，为了中国的小额信贷事业而不断地努力。
1.2研究的意义
与小额信贷相类似的是，我国国内的小微企业也正面临着重重挑战。随着我国市场经济地不断发展以及对外经济开放的扩大，中国的小微企业在经历了长达30多年的拼搏后，已经从弱小走向强大，从起先的不规范起步逐渐走向规范发展，从原先缓慢的发展到如今的飞速发展。而我国的小微企业在国民经济发展中的重要作用和地位也愈发明显，它俨然已经成为了构建和谐社会的主要推动力。然而在当下，小微企业的融资难已经成为了制约我国小微企业迅速发展的一道阻碍。而商业银行对小微企业的小额信贷又是当下小微企业获得资金的重要渠道，具有很强的针对性和可操作性，不仅具有理论意义，而且更有现实意义。因而思考我国商业银行对小微企业小额信贷的风险，研究怎么样防范风险这个问题，在这里显得有些迫不及待。
而与此同时，随着互联网的崛起，银行的存款客户在获得大量信息的情况下，会加大他们的投资欲望，如果说银行没有办法解决他们投资启动资金不足的问题，或许会导致这部分客户的流失，这迫使中国的银行业处于加速转型中，而与此同时利率的市场化和未来可能会出现的纯民资银行可能会冲击当下传统银行“吃利差”的盈利模式，这或许会使得银行将业务向小微企业倾斜。而当下异常火热的由余额宝领头的互联网金融，也像是一记警钟催促我国商业银行加速转型。那么，随着利率市场化改革的推进以及纯粹民营资本银行的组建，当银行“吃利差”的传统盈利模式受到越来越多的挑战，甚至收益不足以维持银行的良好发展之后，再加上由于国家为缓解就业压力而大力支持的小微企业如笋般不断涌现，创建新的金融产品，大力开拓小微企业的金融服务市场对于我国的商业银行而言，是一个相当不错的选择。
1.3国家对小微企业的态度
国办日前发布《关于金融支持小微企业发展的实施意见》，总共出台了八项强力措施全力帮助小微企业，让小微企业能够良性发展。从这里我们可以很明确的看出，国家在扶持小微企业，使其可以实现稳定增长的态度可以说是非常明确了。然而当我试图通过数据来了解我国目前商业银行对小微企业小额贷款的现状的时候，我从全国工商联提供的数据上了解到，在我国，目前有超过九成的小微企业，其实并没有和商业银行发生过任何的借贷关系。通过在网上，书籍上，我了解到之所以有那么多的小微企业没有和银行发生借贷关系的主要原因是在银行，因为商业银行对小微企业进行信贷的风险与商业银行因此可得到的收益并不成正比，导致商业银行对该业务显得并不怎么积极，这句话也可以理解为，因为商业银行与小微企业发生借贷关系的收益，远没有商业银行与其他客户实施借贷关系获得的收益大，导致了银行本身并不愿意贷款给小微企业。
在这几年，我们国家出台了很多关于支持小微企业发展的金融政策，使得小微企业在获得融资资金上面获得了一定的方便，主要是融资渠道得到了拓展以及融资资金的加大。同时，由于国家的支持，为我国小微企业量身打造的信用保障以及信用增进体系已经有了一定的雏形。虽然说目前小微企业得到的融资融资规模与其实际所需要的融资规模相比仍然有很大的差距，政策的落实效果也远没有预期的那样好。但是由于国家的支持，越来越多的专业人士开始研究小微企业的融资问题。
2小微企业与小额贷款
2.1小微企业的定义
小微企业，也就是企业所得税法中的小型微利企业，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第九十二条规定，企业所得税法第二十八条第一款所符合条件的小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：
1) 工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；
2) 其它企业，年度应纳所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。
2.2小微企业发展面临的首要问题
前几年，全球性的金融危机使得我国有不少小微企业破产、倒闭，而这些小微企业的破产、倒闭的直接原因又是企业资金链的断裂。同时，金融危机所带来的一系列问题加剧了我国小微企业融资的困难。由于现阶段，我国的资本市场并不完善，融资的渠道也显得简单单一，商业银行贷款仍然是目前小微企业最为重要的融资来源。尤其是在金融危机的冲击下，商业银行所带来的信贷资金俨然成了不少小微企业的救命稻草。因而可以说，小微企业的生存现状和它当下多面临融资瓶颈问题紧密相关，贷款困难是小微企业所面临的最大问题。
摘 要
近年来，我国商业银行通过对小微企业进行小额贷款，很好的缓解了我国小微企业资金短缺的问题，对促进我国小微企业发展方面发挥了积极作用。但与此同时，由于商业银行小额贷款的业务规模快速膨胀，管理运作不够规范，在小额贷款方面有很大的风险隐患，若长期处于监管之外必将成为诱发小微企业还款道德危机和小额贷款可持续发展的重要因素。为此，我国政府与商业银行应采取相应的措施，积极化解风险。通过规范小额贷款的发行和管理，保持经济持续健康发展，促进社会稳定。本文从目前我国小额贷款的一些实际情况出发，分析了我国目前商业银行对小微企业实施小额贷款扶持的风险问题，提出了关于解决我国小额贷款风险的一些思路。
*查看完整论文请+Q: 351916072
关键字:商业银行小额信贷风险防范
目 录
1.绪论 1
1.1研究背景与问题提出 1
1.2研究的意义 1
1.3国家对小微企业的态度 2
2.小微企业与小额贷款 4
2.1小微企业的定义 4
2.2小微企业发展面临的首要问题 4
2.3小额贷款的定义 4
2.4小额贷款的作用 5
3.商业银行对小微企业小额贷款的可行性与选择性 6
3.1商业银行对小微企业小额贷款的可行性 6
3.2商业银行对小微企业小额贷款的选择性 6
4.商业银行面向小微企业小额贷款业务的风险与障碍 7
4.1信息不对称 7
4.2管理机制不健全 7
4.3运作机制不完善 7
4.4补偿机制缺乏 8
5.商业银行面向小微企业小额贷款业务发展的对策思考 9
5.1加强小额贷款信息对称建设 9
5.2建立小额贷款项目的管理机制 10
5.2.1建立小额贷款责任人机制 10
5.2.2建立全票据管理制度 10
5.2.3建立客户台账管理系统 11
5.3健全小额贷款的市场运作机制 12
5.4完善小额贷款的补偿机制 13
结语 14
参考文献 15
致谢 16
1绪论
1.1研究背景与问题提出
我们可以看到的是，就目前而言，我国的小额信贷事业依然还在不断地发展壮大。而或许你并不知道，早在1996年的时候，我国的小额信贷业才刚刚起步并未形成燎原之势。不仅如此，在当时，国内的小额信贷只要是某些国际机构资助的小额信贷在活动。可是到了今天，不仅是这些项目的规模和范围不断地在进行变化，政府主导型（政府部门与农业银行货农村信用社合作开展的小额信贷）和正规金融机构运作的小额信贷也有了一定的规模，它们已经成为了我国当下小额信贷的主力部队。与此同时，这些项目有根据其自身的优势发挥着各自的功能。今天。小额信贷在我国已成燎原之势，对我国各行各业都有着很大的影响。
然而即便如此，我们也不应该过分地兴奋自满。我们应该清醒地意识到，与国际小额信贷运动的成熟相比较，国内的小额信贷业还仅仅只能算是出于发展的初期阶段。我们的理论、理念以及实践水平与国际小额信贷运动相比，都还有着不小的差距。更何况，对我们而言，现代国际小额信贷运动本身，其实也不过是一个新生的事物。因此，一方面我们应该为了中国小额信贷的飞速发展感到欣喜。而另一方面，我们也应该要清醒的意识到，我国的小额信贷在目前依然面临着种种困难和挑战。我们应该在这份清醒中继续勇敢地直面挑战，去克服困难，去巩固已有的成绩，去扩大收获的战果，为了中国的小额信贷事业而不断地努力。
1.2研究的意义
与小额信贷相类似的是，我国国内的小微企业也正面临着重重挑战。随着我国市场经济地不断发展以及对外经济开放的扩大，中国的小微企业在经历了长达30多年的拼搏后，已经从弱小走向强大，从起先的不规范起步逐渐走向规范发展，从原先缓慢的发展到如今的飞速发展。而我国的小微企业在国民经济发展中的重要作用和地位也愈发明显，它俨然已经成为了构建和谐社会的主要推动力。然而在当下，小微企业的融资难已经成为了制约我国小微企业迅速发展的一道阻碍。而商业银行对小微企业的小额信贷又是当下小微企业获得资金的重要渠道，具有很强的针对性和可操作性，不仅具有理论意义，而且更有现实意义。因而思考我国商业银行对小微企业小额信贷的风险，研究怎么样防范风险这个问题，在这里显得有些迫不及待。
而与此同时，随着互联网的崛起，银行的存款客户在获得大量信息的情况下，会加大他们的投资欲望，如果说银行没有办法解决他们投资启动资金不足的问题，或许会导致这部分客户的流失，这迫使中国的银行业处于加速转型中，而与此同时利率的市场化和未来可能会出现的纯民资银行可能会冲击当下传统银行“吃利差”的盈利模式，这或许会使得银行将业务向小微企业倾斜。而当下异常火热的由余额宝领头的互联网金融，也像是一记警钟催促我国商业银行加速转型。那么，随着利率市场化改革的推进以及纯粹民营资本银行的组建，当银行“吃利差”的传统盈利模式受到越来越多的挑战，甚至收益不足以维持银行的良好发展之后，再加上由于国家为缓解就业压力而大力支持的小微企业如笋般不断涌现，创建新的金融产品，大力开拓小微企业的金融服务市场对于我国的商业银行而言，是一个相当不错的选择。
1.3国家对小微企业的态度
国办日前发布《关于金融支持小微企业发展的实施意见》，总共出台了八项强力措施全力帮助小微企业，让小微企业能够良性发展。从这里我们可以很明确的看出，国家在扶持小微企业，使其可以实现稳定增长的态度可以说是非常明确了。然而当我试图通过数据来了解我国目前商业银行对小微企业小额贷款的现状的时候，我从全国工商联提供的数据上了解到，在我国，目前有超过九成的小微企业，其实并没有和商业银行发生过任何的借贷关系。通过在网上，书籍上，我了解到之所以有那么多的小微企业没有和银行发生借贷关系的主要原因是在银行，因为商业银行对小微企业进行信贷的风险与商业银行因此可得到的收益并不成正比，导致商业银行对该业务显得并不怎么积极，这句话也可以理解为，因为商业银行与小微企业发生借贷关系的收益，远没有商业银行与其他客户实施借贷关系获得的收益大，导致了银行本身并不愿意贷款给小微企业。
在这几年，我们国家出台了很多关于支持小微企业发展的金融政策，使得小微企业在获得融资资金上面获得了一定的方便，主要是融资渠道得到了拓展以及融资资金的加大。同时，由于国家的支持，为我国小微企业量身打造的信用保障以及信用增进体系已经有了一定的雏形。虽然说目前小微企业得到的融资融资规模与其实际所需要的融资规模相比仍然有很大的差距，政策的落实效果也远没有预期的那样好。但是由于国家的支持，越来越多的专业人士开始研究小微企业的融资问题。
2小微企业与小额贷款
2.1小微企业的定义
小微企业，也就是企业所得税法中的小型微利企业，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第九十二条规定，企业所得税法第二十八条第一款所符合条件的小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：
1) 工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；
2) 其它企业，年度应纳所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。
2.2小微企业发展面临的首要问题
前几年，全球性的金融危机使得我国有不少小微企业破产、倒闭，而这些小微企业的破产、倒闭的直接原因又是企业资金链的断裂。同时，金融危机所带来的一系列问题加剧了我国小微企业融资的困难。由于现阶段，我国的资本市场并不完善，融资的渠道也显得简单单一，商业银行贷款仍然是目前小微企业最为重要的融资来源。尤其是在金融危机的冲击下，商业银行所带来的信贷资金俨然成了不少小微企业的救命稻草。因而可以说，小微企业的生存现状和它当下多面临融资瓶颈问题紧密相关，贷款困难是小微企业所面临的最大问题。
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