小微企业融资困境及解决对策
小微企业融资困境及解决对策[20200105103901]
小微企业随着经济的发展和政策的大力扶持，它已成为经济增长的助推器和社会稳定的调节器。然而，近几年受我国经济增速放缓、结构调整等因素影响，再加上我国小微企业数量庞大，致使其发展受到很大的影响，导致它在社会当中的融资问题面临很大的困难和挑战。本文针对常州西郊轧钢厂融资困境进行研究，首先概述了目前关于小微企业理论研究，在此基础上论述了小微企业融资的基本概念和融资难的问题，然后对西郊轧钢厂的发展状况和融资现状进行了分析，指出该企业融资难现象原因，最后针对西郊轧钢厂融资难问题并结合小微企业融资实际情况，从小微企业自身、金融体系、政府服务三个层面提出了解决小微企业融资难的解决对策，为小微企业健康快速发展保驾护航。 *查看完整论文请+Q: 351916072
关键字:小微企业,融资,困境,对策研究
目 录
1 引言 1
2 小微企业相关概念界定 1
2.1 小微企业的概念 1
2.2 企业融资的概念 1
3小微企业融资困境及原因分析 1
3.1 小微企业的发展及融资现状 2
3.1.1 小微企业发展现状 2
3.1.2 小微企业融资现状 2
3.2 小微企业融资难的原因分析 2
3.2.1 基于企业自身的角度 2
3.2.2基于市场的角度 3
3.2.3 基于金融机构的角度 3
3.2.4基于宏观政策的角度 4
4 实例分析——以西郊轧钢厂为例 4
4.1 被调查企业的基本情况 4
4.2 被调查企业的融资情况 5
4.2.1 企业的融资渠道 5
4.2.2 企业的融资成本状况 5
4.3 被调查企业融资难原因分析 6
4.3.1 企业自身原因 6
4.3.2 融资结构比较 7
4.3.3 政府支持力不足 8
5 解决小微企业融资难的对策建议 8
5.1 提升小微企业自身实力 9
5.1.1 完善企业财务管理制度 9
5.1.2 提高企业经营管理水平 9
5.1.3 树立良好的企业诚信形象 10
5.2完善小微企业的金融体系 10
5.2.1 优化银行服务内容 10
5.2.2 建立高效快速的贷款流程 11
5.2.3 降低企业融资成本 11
5.3 加大国家政策对小微企业的支持力度 12
5.3.1 改善信用担保体系 12
5.3.2 规范民间借贷市场 12
5.3.3 完善政府税收优惠政策 12
结 论 14
致 谢 15
参考文献 16
1 引言
就目前来看，小微企业在我国经济发展中起着至关重要的作用。它决定着我国国民经济发展的水平和质量的提高，关系到社会的稳定。据统计，截至2013年底，小微企业占全国企业的76.57%。发展小微企业有利于降低失业率，促进经济的稳定发展。但是小微企业却颇受争议，很多融资机构对其的评估很差，然而小微企业需要资金运作却在其发展的过程当中存在着严重的融资问题，受到了国内学术界的关注和研究。
现在也有很多文献在研究小微企业，所以对于小微企业的融资问题有了一部分的进展。通常认为，融资难的问题主要是因为与银行的信息不对称。本文在前人的基础上，从小微企业自身、金融体系、政府服务三个层面提出了解决小微企业融资难的解决对策。
2 小微企业相关概念界定
2.1 小微企业的概念
小微企业指的是那些有着规模小、收入少、人工少、成本少、利润小的一种企业。2011 年，郎咸平首次提出“小微企业”的概念，他认为小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业及个体工商户的统称[1]。小微企业在税收上有三种含义：一是企业资产的总额，工业企业不超过3000万元，其他企业不超过1000万元；二是企业成员人数，工业企业不超过100人，其他企业不超过80人；三是企业相关税收，年度应纳税所得额不超过30万元。
2.2 企业融资的概念
企业融资是企业根据自身情况借助于其他企业或银行获得相应资金的金融活动[2]。从大范围来讲，是通过自身积累或者是投资者投资，是负债和资金的双向流通的一种过程。从小范围来讲是指负债，是因为自身资金积累的不够而向外界借入的款项[3]。企业融资会出现在企业生产周期的各个阶段，对企业有重大的影响，是企业重要的经济环节之一。
3小微企业融资困境及原因分析
3.1 小微企业的发展及融资现状
3.1.1 小微企业发展现状
据发布的《全国小微企业发展报告》显示，截至2013年年底，全国企业总数为1527.84万户。其中小微企业有1169.87万户，占企业总数的76.57%。从中可以看出小微企业在市场主体中占据的份量较重。我国就业的人数已经达到了7.67亿，小微企业却解决了我国1.5亿人口的就业问题，它因此成为社会就业的主要承担者，主要表现在：第一资金投入量的使用，在小微企业当中其资金的投入，使得就业人员比大中型企业多4到5倍；第二运用方面，小微企业生产主要集中在城镇和农村这两方面进行。因为小微企业创业及就业的门槛相对大中型企业来说较低，创办的速度也比较快；第三就业人数，随着大企业技术改革的创新和生产管理水平的提高，它们能够提供的就业岗位越来越有限，而小微企业的崛起就给就业和失业人员提供了保障。在国内生产总值当中小微企业提供的产品服务价值达到了60%，纳税占国家税收的50%，小微企业在产品创新和发明制造上的百分比达到了80%和65%。由此可见，小微企业在推动经济增长方面，发挥着不可替代的作用，已成为经济持续增长的基础[4]。
3.1.2 小微企业融资现状
通过著名融360网络金融服务公司的叶大清在10月22日举行的“2014年中国小微企业普惠指数”表示，小微企业惠普指数是中国第一个用指数来衡量小微企业融资服务状况的指标体系，小微企业价格的大小和取得资金的难易程度在很大程度上都会受到影响。融360报道认为，目前关于小微企业融资的一些现状不是很理想，银行上面的“惠而不普”，小贷公司和P2P平台这两方面上的“普而不惠”。根据融360发布的“小微企业普惠指数”，大约过半的小微企业贷款产品每月的利润率基本达到2%以上，那些小贷公司和P2P平台的一些产品月利率已经高过了2%。月利率2%相当于年利率达到了24%，相对于一年期的贷款利率这种月利率高了4倍[5]。据央行统计报告显示，小微企业的贷款占企业余额的29.3%，这一比重显示还是比较低的。就目前的企业的平均融资成本控制在10%左右，对于实体经济净资产中的利润只达到5%-8%，小微企业的融资也因此受到了一定的威胁。
3.2 小微企业融资难的原因分析
3.2.1 基于企业自身的角度
企业对于自己所要承担的债务必须具有履行能力，称为信用能力。无论是由企业自身资产状况所决定的自身信用能力，还是企业借助于第三方担保而获得的辅助信用能力，都是以履行企业债务为目的，为企业赢得信用服务[6]。小微企业融资受自身资本规模小、业务渠道狭窄、经济效益低等条件的限制，其融资规模必定小于大企业，但每一笔贷款流程和步骤都是必不可少的。这样，银行等资金供应者为小微企业服务的单位融资成本就会很高。小微企业为攻克融资困难，大多数会故意隐藏对自已不利的各种信息，可能会引发以下行为：为讨债装作破产，提供“水分”担保，提供不真实的财务报表，隐满企业的真实经营状况，诱导银行发放贷款或者取得贷款后改变资金用途等。正是由于小微企业普遍存在这种的不诚信行为，导致银行对小微企业的借贷失去信心。当今企业制度的首要特征是所有权与经营权不能绑在一起，要实行分权，但是小微企业主要采取所有权与经营权高度集中的管理模式，企业各部门人员越权行事、监控松驰、管理水平低，进一步加剧了其融资困难。根据统计显示，我国的私营企业初始资金90%以上都主要由业主、创业团队成员及其家庭提供或来自亲戚朋友的借款[7]。
小微企业随着经济的发展和政策的大力扶持，它已成为经济增长的助推器和社会稳定的调节器。然而，近几年受我国经济增速放缓、结构调整等因素影响，再加上我国小微企业数量庞大，致使其发展受到很大的影响，导致它在社会当中的融资问题面临很大的困难和挑战。本文针对常州西郊轧钢厂融资困境进行研究，首先概述了目前关于小微企业理论研究，在此基础上论述了小微企业融资的基本概念和融资难的问题，然后对西郊轧钢厂的发展状况和融资现状进行了分析，指出该企业融资难现象原因，最后针对西郊轧钢厂融资难问题并结合小微企业融资实际情况，从小微企业自身、金融体系、政府服务三个层面提出了解决小微企业融资难的解决对策，为小微企业健康快速发展保驾护航。 *查看完整论文请+Q: 351916072
关键字:小微企业,融资,困境,对策研究
目 录
1 引言 1
2 小微企业相关概念界定 1
2.1 小微企业的概念 1
2.2 企业融资的概念 1
3小微企业融资困境及原因分析 1
3.1 小微企业的发展及融资现状 2
3.1.1 小微企业发展现状 2
3.1.2 小微企业融资现状 2
3.2 小微企业融资难的原因分析 2
3.2.1 基于企业自身的角度 2
3.2.2基于市场的角度 3
3.2.3 基于金融机构的角度 3
3.2.4基于宏观政策的角度 4
4 实例分析——以西郊轧钢厂为例 4
4.1 被调查企业的基本情况 4
4.2 被调查企业的融资情况 5
4.2.1 企业的融资渠道 5
4.2.2 企业的融资成本状况 5
4.3 被调查企业融资难原因分析 6
4.3.1 企业自身原因 6
4.3.2 融资结构比较 7
4.3.3 政府支持力不足 8
5 解决小微企业融资难的对策建议 8
5.1 提升小微企业自身实力 9
5.1.1 完善企业财务管理制度 9
5.1.2 提高企业经营管理水平 9
5.1.3 树立良好的企业诚信形象 10
5.2完善小微企业的金融体系 10
5.2.1 优化银行服务内容 10
5.2.2 建立高效快速的贷款流程 11
5.2.3 降低企业融资成本 11
5.3 加大国家政策对小微企业的支持力度 12
5.3.1 改善信用担保体系 12
5.3.2 规范民间借贷市场 12
5.3.3 完善政府税收优惠政策 12
结 论 14
致 谢 15
参考文献 16
1 引言
就目前来看，小微企业在我国经济发展中起着至关重要的作用。它决定着我国国民经济发展的水平和质量的提高，关系到社会的稳定。据统计，截至2013年底，小微企业占全国企业的76.57%。发展小微企业有利于降低失业率，促进经济的稳定发展。但是小微企业却颇受争议，很多融资机构对其的评估很差，然而小微企业需要资金运作却在其发展的过程当中存在着严重的融资问题，受到了国内学术界的关注和研究。
现在也有很多文献在研究小微企业，所以对于小微企业的融资问题有了一部分的进展。通常认为，融资难的问题主要是因为与银行的信息不对称。本文在前人的基础上，从小微企业自身、金融体系、政府服务三个层面提出了解决小微企业融资难的解决对策。
2 小微企业相关概念界定
2.1 小微企业的概念
小微企业指的是那些有着规模小、收入少、人工少、成本少、利润小的一种企业。2011 年，郎咸平首次提出“小微企业”的概念，他认为小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业及个体工商户的统称[1]。小微企业在税收上有三种含义：一是企业资产的总额，工业企业不超过3000万元，其他企业不超过1000万元；二是企业成员人数，工业企业不超过100人，其他企业不超过80人；三是企业相关税收，年度应纳税所得额不超过30万元。
2.2 企业融资的概念
企业融资是企业根据自身情况借助于其他企业或银行获得相应资金的金融活动[2]。从大范围来讲，是通过自身积累或者是投资者投资，是负债和资金的双向流通的一种过程。从小范围来讲是指负债，是因为自身资金积累的不够而向外界借入的款项[3]。企业融资会出现在企业生产周期的各个阶段，对企业有重大的影响，是企业重要的经济环节之一。
3小微企业融资困境及原因分析
3.1 小微企业的发展及融资现状
3.1.1 小微企业发展现状
据发布的《全国小微企业发展报告》显示，截至2013年年底，全国企业总数为1527.84万户。其中小微企业有1169.87万户，占企业总数的76.57%。从中可以看出小微企业在市场主体中占据的份量较重。我国就业的人数已经达到了7.67亿，小微企业却解决了我国1.5亿人口的就业问题，它因此成为社会就业的主要承担者，主要表现在：第一资金投入量的使用，在小微企业当中其资金的投入，使得就业人员比大中型企业多4到5倍；第二运用方面，小微企业生产主要集中在城镇和农村这两方面进行。因为小微企业创业及就业的门槛相对大中型企业来说较低，创办的速度也比较快；第三就业人数，随着大企业技术改革的创新和生产管理水平的提高，它们能够提供的就业岗位越来越有限，而小微企业的崛起就给就业和失业人员提供了保障。在国内生产总值当中小微企业提供的产品服务价值达到了60%，纳税占国家税收的50%，小微企业在产品创新和发明制造上的百分比达到了80%和65%。由此可见，小微企业在推动经济增长方面，发挥着不可替代的作用，已成为经济持续增长的基础[4]。
3.1.2 小微企业融资现状
通过著名融360网络金融服务公司的叶大清在10月22日举行的“2014年中国小微企业普惠指数”表示，小微企业惠普指数是中国第一个用指数来衡量小微企业融资服务状况的指标体系，小微企业价格的大小和取得资金的难易程度在很大程度上都会受到影响。融360报道认为，目前关于小微企业融资的一些现状不是很理想，银行上面的“惠而不普”，小贷公司和P2P平台这两方面上的“普而不惠”。根据融360发布的“小微企业普惠指数”，大约过半的小微企业贷款产品每月的利润率基本达到2%以上，那些小贷公司和P2P平台的一些产品月利率已经高过了2%。月利率2%相当于年利率达到了24%，相对于一年期的贷款利率这种月利率高了4倍[5]。据央行统计报告显示，小微企业的贷款占企业余额的29.3%，这一比重显示还是比较低的。就目前的企业的平均融资成本控制在10%左右，对于实体经济净资产中的利润只达到5%-8%，小微企业的融资也因此受到了一定的威胁。
3.2 小微企业融资难的原因分析
3.2.1 基于企业自身的角度
企业对于自己所要承担的债务必须具有履行能力，称为信用能力。无论是由企业自身资产状况所决定的自身信用能力，还是企业借助于第三方担保而获得的辅助信用能力，都是以履行企业债务为目的，为企业赢得信用服务[6]。小微企业融资受自身资本规模小、业务渠道狭窄、经济效益低等条件的限制，其融资规模必定小于大企业，但每一笔贷款流程和步骤都是必不可少的。这样，银行等资金供应者为小微企业服务的单位融资成本就会很高。小微企业为攻克融资困难，大多数会故意隐藏对自已不利的各种信息，可能会引发以下行为：为讨债装作破产，提供“水分”担保，提供不真实的财务报表，隐满企业的真实经营状况，诱导银行发放贷款或者取得贷款后改变资金用途等。正是由于小微企业普遍存在这种的不诚信行为，导致银行对小微企业的借贷失去信心。当今企业制度的首要特征是所有权与经营权不能绑在一起，要实行分权，但是小微企业主要采取所有权与经营权高度集中的管理模式，企业各部门人员越权行事、监控松驰、管理水平低，进一步加剧了其融资困难。根据统计显示，我国的私营企业初始资金90%以上都主要由业主、创业团队成员及其家庭提供或来自亲戚朋友的借款[7]。
版权保护: 本文由 hbsrm.com编辑，转载请保留链接: www.hbsrm.com/jmgl/cwgl/6858.html
