中国农业银行不良贷款分析
摘 要银行业是我国金融市场不可缺少的组成部分，而随着我国经济增速逐步放缓，银行业的信贷危机也渐渐浮出了水面。其中，以商业银行的不良贷款问题最为显著。银行内“囤积”的大量的不良贷款不仅破坏了银行业自身正常运行的秩序，更影响了整个金融体系经济的健康发展。中国农业银行，我国的国有五大商业银行之一，与其他商业银行相比，该行的资产质量最差，不良贷款增幅过快，不良贷款率也居于该行业的首位。中国农业银行的不良贷款问题具有很强的代表性，因此，本文将先对不良贷款基础理论加以理解，再联系中国农业银行存在的不良贷款的特征，从而分析出中国农业银行的不良贷款急剧增长的原因及影响因素，并有针对性地提出解决现有问题的建议和合理的防范措施，以便对中国农业银行及整个银行业的发展具有实际的指导意义。 目 录
摘 要 I
ABSTRACT II
第一章 引 言 1
1.1研究背景及意义 1
1.2本文研究思路和结构 1
第二章 不良贷款理论概述 3
2.1银行不良贷款的概念 3
2.2银行不良贷款的分类 3
2.3银行不良贷款的危害 5
第三章 中国农业银行不良贷款分析 6
3.1中国农业银行概况 6
3.2中国农业银行不良贷款的现状 6
3.3中国农业银行不良贷款原因分析 9
第四章 中国农业银行不良贷款的防范和化解措施 12
4.1中国农业银行有效化解不良贷款的办法 12
4.2中国农业银行防范不良贷款过快产生的措施 12
结束语 14
致 谢 15
参考文献 16
第一章 引 言
1.1研究背景及意义
英国《银行家》杂志公布了2015年全球1000家大银行排行榜，共有117家中资银行入围，较去年增加7家，其中跻身前100名的中资银行有16家，比去年增加1家。按照一级资本排名，除了交通银行，我国的其他四家国有商业银行都已经进入全球前十。不可否认，我国银行业的资本水平已处于世界的领先地位，但通过这些数据并不能就此说明我国银行资本都能充分、有效的利用。资金是银行的“血脉”，银行
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景及意义
英国《银行家》杂志公布了2015年全球1000家大银行排行榜，共有117家中资银行入围，较去年增加7家，其中跻身前100名的中资银行有16家，比去年增加1家。按照一级资本排名，除了交通银行，我国的其他四家国有商业银行都已经进入全球前十。不可否认，我国银行业的资本水平已处于世界的领先地位，但通过这些数据并不能就此说明我国银行资本都能充分、有效的利用。资金是银行的“血脉”，银行要想更好更快的发展，就要确保“血脉”要有好的流动性，提高资金使用效率。
金融危机不断发生，对经济发展造成巨大的危害，国民经济呈倒退趋势。而金融危机的发生大多是由于银行体系不良贷款负担过重。我国到目前为止虽然没有爆发过金融危机，但是会诱发金融危机的隐患却真实存在着，具体表现为我国银行积累了巨额的不良贷款以及我国商业银行不良贷款率不断攀高。因此对我国商业银行不良贷款进行分析，解决不良贷款居高不下的问题迫在眉睫，这对我国金融行业未来有序的运行起到导向作用。
本文选取中国农业银行作为研究对象，是因为其作为我国国有的五大商业银行之一，由于国家的各项宏观政策、政府干预以及该行的自身管理体制的不当等原因，造成了中国农业银行的资产质量是所有国有商业银行中最差的；其次，对比其他16家上市银行的不良贷款情况，农业银行不良贷款增幅较快，已成为首家不良贷款率突破2%的上市银行，不良贷款率高达2.39%，所以对中国农业银行不良贷款进行分析研究，对于完善我国金融体系具有深远意义。
1.2本文研究思路和结构
研究思路：
本文将理论与实际相结合，然后分析存在的问题，最后提出改进建议和防范措施。具体如下：从不良贷款的理论概述入手，进而对不良贷款影响因素、产生原因等深入探究。查阅相关资料并加以理解后，以中国农业银行为例，运用文献研究法、比较分析法等方法对中国农业银行不良贷款现状加以剖析，再结合中国农业银行现实情况提出一些建议。
研究结构：
第一部分为引言。包括本文的研究背景及意义、思路和结构。
第二部分为不良贷款理论概述。包括不良贷款的定义、不良贷款的分类方法以及不良贷款过多所造成的危害。
第三部分为中国农业银行的不良贷款分析。包括从五级分类情况、行业分布情况、分布区域等角度对中国农业银行的不良贷款的现状进行分析，结合该银行现实的经营状况和所处的经济大环境分析其形成不良贷款的原因。
第四部分为中国农业银行不良贷款的防范和化解措施。根据第三部分的内容，加以整理和总结，得出有针对性、可操作性的关于中国农业银行处置不良贷款的办法。同时，为了保证中国农业银行未来能健康发展，提出一些预防不良贷款的措施。
第五部分为结束语。对本篇论文进行总结和概述。 第二章 不良贷款理论概述
2.1银行不良贷款的概念
不良贷款(NonPerforming Loans)即非正常贷款，这种贷款是指贷款人不能按照双方事先所约定的协议如期向商业银行偿还贷款本息，或是已有某些迹象可以间接说明贷款人不会再履行原定贷款协议并如期向贷款银行偿还贷款本息。通常，贷款人若拖延还本付息时间达三个月以上，该项贷款将被认作不良贷款。
不良贷款率（NPL ratio）是用来判断一家金融机构信贷资产是否安全的重要指标。若不良贷款率偏高，则表明该家金融机构的贷款不安全、催收困难，出现坏账的可能性较大；反之，若不良贷款率低，则表明该家金融机构的贷款安全、收回工作进展顺利，出现坏账的可能性较小。不良贷款率计算公式如下：
不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款×100％
=贷款拨备率／拨备覆盖率×100％
2.2银行不良贷款的分类
贷款风险分类法从2002年开始实施，也被称为贷款的五级分类管理方法。该方法是从贷款人的角度出发，根据贷款人实际的还本付息能力来判定银行对其放出贷款所存在的风险的大小。该种分类方法可以将贷款划分为以下五类：
损失概率
逾期天数
概念
正常类
无
无
指贷款人能够很好地履行贷款合同，银行没有任何理由怀疑贷款本息无法按时、足额偿还的贷款。
关注类
不超过5％
90天至180天
指虽然贷款人目前有能力偿还贷款本息，但贷款人存在一些可能对贷款偿还不利影响因素的贷款。
次级类
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摘 要 I
ABSTRACT II
第一章 引 言 1
1.1研究背景及意义 1
1.2本文研究思路和结构 1
第二章 不良贷款理论概述 3
2.1银行不良贷款的概念 3
2.2银行不良贷款的分类 3
2.3银行不良贷款的危害 5
第三章 中国农业银行不良贷款分析 6
3.1中国农业银行概况 6
3.2中国农业银行不良贷款的现状 6
3.3中国农业银行不良贷款原因分析 9
第四章 中国农业银行不良贷款的防范和化解措施 12
4.1中国农业银行有效化解不良贷款的办法 12
4.2中国农业银行防范不良贷款过快产生的措施 12
结束语 14
致 谢 15
参考文献 16
第一章 引 言
1.1研究背景及意义
英国《银行家》杂志公布了2015年全球1000家大银行排行榜，共有117家中资银行入围，较去年增加7家，其中跻身前100名的中资银行有16家，比去年增加1家。按照一级资本排名，除了交通银行，我国的其他四家国有商业银行都已经进入全球前十。不可否认，我国银行业的资本水平已处于世界的领先地位，但通过这些数据并不能就此说明我国银行资本都能充分、有效的利用。资金是银行的“血脉”，银行
*好棒文|www.hbsrm.com +Q: 3_5_1_9_1_6_0_7_2
景及意义
英国《银行家》杂志公布了2015年全球1000家大银行排行榜，共有117家中资银行入围，较去年增加7家，其中跻身前100名的中资银行有16家，比去年增加1家。按照一级资本排名，除了交通银行，我国的其他四家国有商业银行都已经进入全球前十。不可否认，我国银行业的资本水平已处于世界的领先地位，但通过这些数据并不能就此说明我国银行资本都能充分、有效的利用。资金是银行的“血脉”，银行要想更好更快的发展，就要确保“血脉”要有好的流动性，提高资金使用效率。
金融危机不断发生，对经济发展造成巨大的危害，国民经济呈倒退趋势。而金融危机的发生大多是由于银行体系不良贷款负担过重。我国到目前为止虽然没有爆发过金融危机，但是会诱发金融危机的隐患却真实存在着，具体表现为我国银行积累了巨额的不良贷款以及我国商业银行不良贷款率不断攀高。因此对我国商业银行不良贷款进行分析，解决不良贷款居高不下的问题迫在眉睫，这对我国金融行业未来有序的运行起到导向作用。
本文选取中国农业银行作为研究对象，是因为其作为我国国有的五大商业银行之一，由于国家的各项宏观政策、政府干预以及该行的自身管理体制的不当等原因，造成了中国农业银行的资产质量是所有国有商业银行中最差的；其次，对比其他16家上市银行的不良贷款情况，农业银行不良贷款增幅较快，已成为首家不良贷款率突破2%的上市银行，不良贷款率高达2.39%，所以对中国农业银行不良贷款进行分析研究，对于完善我国金融体系具有深远意义。
1.2本文研究思路和结构
研究思路：
本文将理论与实际相结合，然后分析存在的问题，最后提出改进建议和防范措施。具体如下：从不良贷款的理论概述入手，进而对不良贷款影响因素、产生原因等深入探究。查阅相关资料并加以理解后，以中国农业银行为例，运用文献研究法、比较分析法等方法对中国农业银行不良贷款现状加以剖析，再结合中国农业银行现实情况提出一些建议。
研究结构：
第一部分为引言。包括本文的研究背景及意义、思路和结构。
第二部分为不良贷款理论概述。包括不良贷款的定义、不良贷款的分类方法以及不良贷款过多所造成的危害。
第三部分为中国农业银行的不良贷款分析。包括从五级分类情况、行业分布情况、分布区域等角度对中国农业银行的不良贷款的现状进行分析，结合该银行现实的经营状况和所处的经济大环境分析其形成不良贷款的原因。
第四部分为中国农业银行不良贷款的防范和化解措施。根据第三部分的内容，加以整理和总结，得出有针对性、可操作性的关于中国农业银行处置不良贷款的办法。同时，为了保证中国农业银行未来能健康发展，提出一些预防不良贷款的措施。
第五部分为结束语。对本篇论文进行总结和概述。 第二章 不良贷款理论概述
2.1银行不良贷款的概念
不良贷款(NonPerforming Loans)即非正常贷款，这种贷款是指贷款人不能按照双方事先所约定的协议如期向商业银行偿还贷款本息，或是已有某些迹象可以间接说明贷款人不会再履行原定贷款协议并如期向贷款银行偿还贷款本息。通常，贷款人若拖延还本付息时间达三个月以上，该项贷款将被认作不良贷款。
不良贷款率（NPL ratio）是用来判断一家金融机构信贷资产是否安全的重要指标。若不良贷款率偏高，则表明该家金融机构的贷款不安全、催收困难，出现坏账的可能性较大；反之，若不良贷款率低，则表明该家金融机构的贷款安全、收回工作进展顺利，出现坏账的可能性较小。不良贷款率计算公式如下：
不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款×100％
=贷款拨备率／拨备覆盖率×100％
2.2银行不良贷款的分类
贷款风险分类法从2002年开始实施，也被称为贷款的五级分类管理方法。该方法是从贷款人的角度出发，根据贷款人实际的还本付息能力来判定银行对其放出贷款所存在的风险的大小。该种分类方法可以将贷款划分为以下五类：
损失概率
逾期天数
概念
正常类
无
无
指贷款人能够很好地履行贷款合同，银行没有任何理由怀疑贷款本息无法按时、足额偿还的贷款。
关注类
不超过5％
90天至180天
指虽然贷款人目前有能力偿还贷款本息，但贷款人存在一些可能对贷款偿还不利影响因素的贷款。
次级类
版权保护: 本文由 hbsrm.com编辑，转载请保留链接: www.hbsrm.com/jmgl/cwgl/5676.html
