中国民生银行盈利能力分析(附件)【字数：9726】
摘 要商业银行的概念与中央银行和投资银行有很大区别的，通常来说，是以营利为目的，是一个以多种金融负债来筹集资金、多种金融资产作为经营对象、具有信用创造功能的金融机构。目前各大商业银行面临着很大的问题，比如说商业银行的经营现状令人担忧，城市商业银行的业务规模与四大国有商业银行相比偏小，这样一来，城市商业银行的竞争地位尴尬，资本充足率低，资本安全难以得到保障等。在面临许多问题的同时，我国的商业银行发展同样也充满着诸多挑战。首先，商业银行内部的挑战1．国有银行的改革2.股份制商业银行一路领先3．外资银行不断引入。其次，金融市场的不断发展和金融制度创新带来的挑战。随着我国人均收入水平的不断提高，居民对金融资产选择具有自主性、多样性，同时，随着储蓄资金分布的逐步分散的现象，又会最终导致对商业银行形成一定的挑战。最后，宏观政策的调整和我国现有政府对金融市场的监管形成进一步严厉的挑战，监管的措施越来越严厉，对商业银行日常经营的挑战影响越来越大。在这样的金融环境下，很多商业银行都面临着亏损或发展迟缓的问题，然而，民生银行不亏反盈，其盈利情况始终占据着前三甲的位置，2016年民生银行在银行理财综合能力榜中排名第一。而在这之前的2013年、2014年与2015年，民生银行综合理财能力也分别取得了第二名、第二名和第三名的好成绩。民生银行在2015年期间所设网点700多家，年净利润达461.11亿。摘 要 Ⅰ
目 录
ABSTRACT Ⅱ
第一章 引言 1
1.1选题的目的与意义 1
1.2我国商业银行经营现状分析 1
第二章 盈利能力分析概述 2
2.1盈利能力的基本概念 2
2.2盈利能力的分析方法 2
2.3反应盈利能力的指标 2
2.4提高盈利能力的意义 3
第三章 民生银行盈利能力分析 5
3.1民生银行简介 5
3.2民生银行盈利能力指标分析 6
第四章 民生银行盈利能力提高的建议 11
4.1发挥股份制商业银行的独特优势 11
4.2提高创新开发能力 11
4.3加强风险管理和控制 11
结束语 13< *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥351916072￥
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参考文献 15
第一章 引言
1.1选题的目的与意义
目前各大商业银行所面对的问题有很多，比如说商业银行经营近况不佳的问题、交易范畴不广阔、竞争地位尴尬、资本充足率低、资本的安全系数难以得到保障等等。同时商业银行的贸易发展也面临着诸多挑战，譬如商业银行内部的挑战、外资银行不停引入的挑战、金融市场发展和金融制度立异的挑战、金融监管和宏观政策调整的进一步挑战，尤其是监督和管理的措施越来越严厉，对商业银行日常经营的挑战影响越来越大。
本文研究的目的主要是深入的分析盈利能力对商业银行的影响，以及如何提高商业银行的盈利能力，提出一些实质性对策来解决盈利能力低下所产生的一系列问题。
本文研究的意义是强调盈利能力对商业银行的重要性，我国金融业总的来看利率逐年下降，银行盈利空间越来越窄，再加上创新金融方式的诞生，商业银行所面临的压力也越来越大，还有就是我国商业银行的资金如果一旦出现缺口，势必会影响到盈利能力。
1.2我国商业银行经营现状分析
就目前而言，各大商业银行经营近况堪忧，四大国有商业银行虽然依靠国家政府的支持，在发展上并没有太大的下降趋势，但是城市商业银行，因为没有得到太多政府的支持，在发展上比国有商业银行薄弱了许多，同时商业银行发展也面临着诸多挑战：一、商业银行内部的挑战。1.国有银行相关制度和经营模式改革的挑战；2.股份制商业银行的一直领先发展的挑战；3.外资银行不停往国内引入的挑战。二、金融市场和金融制度的创新与发展，国家人均收入水平升高，大部分人喜欢多元化选择金融产品，再加上资产的分散和储蓄资金的积累成为了商业银行巨大的挑战；三、金融监管和宏观政策调整成为了进一步严峻的挑战，监督和管理的措施越来越严厉，对商业银行日常经营的挑战越发的明显。
在面对这样的金融环境下，很多商业银行都面临亏损或发展迟缓的问题，然而，民生银行近三年的盈利情况却牢牢占据了前三甲的位置，根据普益财富最新发布的银行理财能力排名显示，民生银行在银行理财综合能力榜中位列第一。而在20132015年这三年期间，民生银行每年的综合理财能力都占据这前三的位置。民生银行在2016年期间所设网点800多家，年净利润达561.11亿。
第二章 盈利能力分析概述
2.1盈利能力的基本概念
盈利能力，一般是指企业取得收益的能力，同时企业所有的资金和资本增值能力也能代表盈利能力，在一定会计期间内企业的收益数额的多少可以证明盈利能力的强弱，企业盈利能力的指标包括资产收益率、营业利润率、成本费用利润率等。
2.2盈利能力的分析方法
对于商业银行这种相对更特别的行业现象来说，它的核心价值是围绕资产收益率来开展的。所以商业银行基本上都是用资产收益率的数据作为衡量某一家商业银行的盈利业绩的重要指标数据。在此基础上，再把资产收益率逐步分解为净利息收入率、中间业务收益率和其他非利息收益率，从而研究出该指标数据各个因素之间是否存在着的关系，如果存在着因素之间的关系，那么就能得出各个要素和比率对商业银行盈利能力的影响。
另外不单单可以分析资产收益率，从营业利润率和成本费用利润率这两方面可以更清晰的看出一个企业的盈利能力强弱，因为利润和成本是直接体现盈利多少的指标。
这不仅仅能反映银行内部除财务因素对银行财务状况的影响，更能归纳体现商业银行平时的经营能力和财务状况的好坏，并且这种方式也可以对商业银行做出更全面的评价，让商业银行对自己的经营业绩有更全方位的了解及归纳。
2.3 反应盈利能力的指标
2.3.1资产收益率
资产收益率就是权衡一段时间内，商业银行的资产所产生的收益。针对商业银行不同的特殊情况，结合特别的业务内容和结构来对其进行资产收益率这项指标的分解。通过分析其净利息收益率、中间业务收益率、其他非利息收益率来分析其资产收益率。其中，中间业务包括商业银行替客户办理相关事项所收取的手续费的业务，譬如收款、付款或其他委托事项所收取或付出的费用等等。同时也是银行利用自身的网络技术、信息和人才等优点，以中介的身份为客户提供各项金融、理财等服务并且从中收取手续费用。另外，其他非利息收入一般包括佣金收入、汇兑收益、贵金属租赁收益以及子公司租赁业务收入等等。
2.3.2营业利润率
营业利润率（=营业利润/营业收入）是衡量企业经营效率的指标，所谓企业经营效率即是企业盈利能力的另一种说法，其反映了企业管理者在考虑了营业成本的前提下，通过合理的经营方式获取利润的能力。营业利润的高低代表了企业销售额提供的利润的多少，企业盈利能力随之上升和下降。
目 录
ABSTRACT Ⅱ
第一章 引言 1
1.1选题的目的与意义 1
1.2我国商业银行经营现状分析 1
第二章 盈利能力分析概述 2
2.1盈利能力的基本概念 2
2.2盈利能力的分析方法 2
2.3反应盈利能力的指标 2
2.4提高盈利能力的意义 3
第三章 民生银行盈利能力分析 5
3.1民生银行简介 5
3.2民生银行盈利能力指标分析 6
第四章 民生银行盈利能力提高的建议 11
4.1发挥股份制商业银行的独特优势 11
4.2提高创新开发能力 11
4.3加强风险管理和控制 11
结束语 13< *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ￥351916072￥
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参考文献 15
第一章 引言
1.1选题的目的与意义
目前各大商业银行所面对的问题有很多，比如说商业银行经营近况不佳的问题、交易范畴不广阔、竞争地位尴尬、资本充足率低、资本的安全系数难以得到保障等等。同时商业银行的贸易发展也面临着诸多挑战，譬如商业银行内部的挑战、外资银行不停引入的挑战、金融市场发展和金融制度立异的挑战、金融监管和宏观政策调整的进一步挑战，尤其是监督和管理的措施越来越严厉，对商业银行日常经营的挑战影响越来越大。
本文研究的目的主要是深入的分析盈利能力对商业银行的影响，以及如何提高商业银行的盈利能力，提出一些实质性对策来解决盈利能力低下所产生的一系列问题。
本文研究的意义是强调盈利能力对商业银行的重要性，我国金融业总的来看利率逐年下降，银行盈利空间越来越窄，再加上创新金融方式的诞生，商业银行所面临的压力也越来越大，还有就是我国商业银行的资金如果一旦出现缺口，势必会影响到盈利能力。
1.2我国商业银行经营现状分析
就目前而言，各大商业银行经营近况堪忧，四大国有商业银行虽然依靠国家政府的支持，在发展上并没有太大的下降趋势，但是城市商业银行，因为没有得到太多政府的支持，在发展上比国有商业银行薄弱了许多，同时商业银行发展也面临着诸多挑战：一、商业银行内部的挑战。1.国有银行相关制度和经营模式改革的挑战；2.股份制商业银行的一直领先发展的挑战；3.外资银行不停往国内引入的挑战。二、金融市场和金融制度的创新与发展，国家人均收入水平升高，大部分人喜欢多元化选择金融产品，再加上资产的分散和储蓄资金的积累成为了商业银行巨大的挑战；三、金融监管和宏观政策调整成为了进一步严峻的挑战，监督和管理的措施越来越严厉，对商业银行日常经营的挑战越发的明显。
在面对这样的金融环境下，很多商业银行都面临亏损或发展迟缓的问题，然而，民生银行近三年的盈利情况却牢牢占据了前三甲的位置，根据普益财富最新发布的银行理财能力排名显示，民生银行在银行理财综合能力榜中位列第一。而在20132015年这三年期间，民生银行每年的综合理财能力都占据这前三的位置。民生银行在2016年期间所设网点800多家，年净利润达561.11亿。
第二章 盈利能力分析概述
2.1盈利能力的基本概念
盈利能力，一般是指企业取得收益的能力，同时企业所有的资金和资本增值能力也能代表盈利能力，在一定会计期间内企业的收益数额的多少可以证明盈利能力的强弱，企业盈利能力的指标包括资产收益率、营业利润率、成本费用利润率等。
2.2盈利能力的分析方法
对于商业银行这种相对更特别的行业现象来说，它的核心价值是围绕资产收益率来开展的。所以商业银行基本上都是用资产收益率的数据作为衡量某一家商业银行的盈利业绩的重要指标数据。在此基础上，再把资产收益率逐步分解为净利息收入率、中间业务收益率和其他非利息收益率，从而研究出该指标数据各个因素之间是否存在着的关系，如果存在着因素之间的关系，那么就能得出各个要素和比率对商业银行盈利能力的影响。
另外不单单可以分析资产收益率，从营业利润率和成本费用利润率这两方面可以更清晰的看出一个企业的盈利能力强弱，因为利润和成本是直接体现盈利多少的指标。
这不仅仅能反映银行内部除财务因素对银行财务状况的影响，更能归纳体现商业银行平时的经营能力和财务状况的好坏，并且这种方式也可以对商业银行做出更全面的评价，让商业银行对自己的经营业绩有更全方位的了解及归纳。
2.3 反应盈利能力的指标
2.3.1资产收益率
资产收益率就是权衡一段时间内，商业银行的资产所产生的收益。针对商业银行不同的特殊情况，结合特别的业务内容和结构来对其进行资产收益率这项指标的分解。通过分析其净利息收益率、中间业务收益率、其他非利息收益率来分析其资产收益率。其中，中间业务包括商业银行替客户办理相关事项所收取的手续费的业务，譬如收款、付款或其他委托事项所收取或付出的费用等等。同时也是银行利用自身的网络技术、信息和人才等优点，以中介的身份为客户提供各项金融、理财等服务并且从中收取手续费用。另外，其他非利息收入一般包括佣金收入、汇兑收益、贵金属租赁收益以及子公司租赁业务收入等等。
2.3.2营业利润率
营业利润率（=营业利润/营业收入）是衡量企业经营效率的指标，所谓企业经营效率即是企业盈利能力的另一种说法，其反映了企业管理者在考虑了营业成本的前提下，通过合理的经营方式获取利润的能力。营业利润的高低代表了企业销售额提供的利润的多少，企业盈利能力随之上升和下降。
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