农村商业银行与城商业银行盈利能力比较以东部地区为例
农村商业银行在农村金融市场上占有非常重要的地位，自成立以来为农村经济发展做出了巨大的贡献。本文基于农村商业银行发展现状，结合已有的研究成果，从盈利能力微观影响因素的角度，选取北京、天津、辽宁、上海、江苏、浙江、山东、广东八个省市的十家农村商业银行和十家城市商业银行2013年的数据进行研究，通过财务比率指标运用因子分析法将农商行和城商行盈利能力进行对比，得出城市商业银行创新能力和发展潜力高于农村商业银行，农村商业银行应优化收入结构，平衡地区发展以提高盈利能力。
目录
摘要1
关键词1
Abstract1
Key words1
一、引言（或绪论）1
二、理论基础2
（一）商业银行盈利能力概念2
（二）影响商业银行盈利能力的因素2
1．宏观因素 2
2.微观因素2
（三）农村商业银行盈利能力的影响因素2
三、基本情况与数据统计3
（一）基本情况3
（二）数据统计3四、实证分析4
（一）评价指标的选取与数据整理4
（二）提取因子5
（三）因子命名的解释5
（四）计算因子的得分6
五、结论8（一）优化收入结构8（二）平衡地区发展8
致谢8
参考文献8
农村商业银行与城市商业银行盈利能力比较
——以东部地区为例
引言
引言
近年来，中国农村金融体制改革步伐加快，有更多的农信社通过股份制改造变成农村商业银行。当前的经济环境带给我国银行业的既是挑战也是新的机遇，而盈利水平是商业银行发展的核心，是银行提高竞争力的关键因素和持续稳定发展的基础，因此农村商业银行要抓住机遇，努力提高盈利能力。
现有的文献大部分是对国有商业银行或股份制商业银行以及城市商业银行盈利能力做出研究，专门对农村商业银行进行研究的文献数量并不多，仅有的一些也是对农商行盈 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^351916072^
利能力的影响因素进行分析，并没有文献通过农商行与其他类型商业银行进行比较来对其盈利能力进行分析。
本文将从理论基础入手，分别对商业银行盈利能力概念、影响商业银行盈利能力的因素和农村商业银行盈利能力的影响因素进行综述，之后是基本情况介绍与我国东部八个省市的十家农村商业银行和十家城市商业银行2013年的数据统计，在此基础之上的实证分析部分运用因子分析法通过财务比率指标将农村商业银行和城市商业银行进行对比，最后得出结论，以城市商业银行发展的成功之处为例，为农商行的发展提供更为积极有效的建议。
二、 理论基础
（一）商业银行盈利能力概念
商业银行获取利润的能力被称为其盈利能力。对于商业银行来说，对自身盈利能力的分析可以发现经营管理环节的不足之处，从而得到更好的发展。
安全性、流动性、盈利性就是通常所说商业银行的“三性”原则，这“三性”原则不仅是商业银行经营管理需要达到的目标，同时也是其进行日常活动的要求。在商业银行这三性原则中，盈利性原则处于核心地位，即商业银行在经营管理中要以最少的成本费用得到最多的利润。获取利润是一切企业存在的意义，因此商业银行对流动性和安全性的需求要以盈利性为基础。
（二）影响商业银行盈利能力的因素
对商业银行盈利能力影响因素的研究，可以从宏观和微观两个层面进行分析。从宏观角度上看，影响商业银行盈利能力的主要因素有国家经济发展水平、政府经济政策以及大的金融环境等。从微观角度上来看，大部分学者把商业银行的财务因素作为影响盈利能力的最关键因素。
1.宏观因素
在影响商业银行盈利能力的因素上，国外学者从宏观角度研究开始的较早较为深入。Waterson（1984）从市场结构入手展开分析，得出市场结构是影响盈利能力的外生变量，其变化会通过影响银行日常管理经营行为间接影响到银行的经营成果。若是行业内市场集中度很高，不同银行间就会形成价格共谋，操纵存贷利率导致贷款利率远高于存款利率，所以Waterson认为集中程度与盈利能力成正比。之后DemirgucKunt和Huizinga（1999）从经济增长率以及市场利率角度做了研究，得出一个国家的经济增长率与利率高低都会影响商业银行的盈利水平，但通货膨胀率和盈利水平呈反比。
国内也有不少学者对影响商业银行盈利能力的宏观因素进行了总结研究，高玮（2010）在DemirgucKunt和Huizinga（1999）研究的基础之上，对其建立的方程依据中国国情加以适当的修正调整，得出个体特征变量决定了商业银行盈利水平，而宏观因素的作用并不明显。高超（2012）则从中国利率水平对我国国有商业银行盈利能力的影响入手，得出存贷利率差与国有商业银行盈利水平显著成正比。
2.微观因素
从微观角度来看，大部分学者把商业银行的财务因素作为影响盈利能力的最关键因素。学者对此进行了一般实证研究，找到了存在的制约因子。宋克玉（2001）通过对财务指标的研究得出国有商业银行存在的最大问题是不良贷款率过高，此外对中间业务的创新力度也不够，正是这些原因制约了国有商业银行盈利能力的提高。邵锦华（2002）通过对银行日常经营行为的研究，得出商业银行盈利水平低主要是财务因素造成的，但银行管理机制的不完善、创新能力的缺乏和组织机构设置的不足也间接降低了银行盈利能力。还有学者对影响商业银行盈利能力微观层面的其他因素进行了研究，蒋健、赵洋（2012）运用中国股份制商业银行的面板数据，对36家股份制商业银行2004—2009年的资本充足率和资产收益率进行了回归分析，得出资本充足率与盈利能力正相关。
此外，也有一些学者从微观影响因素角度对不同类型商业银行盈利能力进行了对比。王亚雄、李向明、李超（2002）对我国十家商业银行进行研究分析，运用主成分分析法得出的结果表明国有商业银行盈利能力比股份制商业银行低，而未上市的股份制商业银行盈利能力又比上市的更低。王丽、滕晓龙（2011）将我国股份制商业银行与国有商业银行的盈利能力进行对比分析，运用因子分析法得到在主营业务净利率和净资产收益率的指标上，股份制商业银行好于国有商业银行。
（三）农村商业银行盈利能力的影响因素
农村商业银行作为农村金融改革的产物，被认为是农村金融机构今后发展的模板。农村商业银行在推动农村金融发展和为地方经济发展提供金融服务上影响重大，而盈利能力更是其发展的关键因素。目前我国的文献大多聚焦于对国有商业银行、股份制商业银行和城市商业银行盈利能力的研究，对农村商业银行盈利能力的研究则较少。
杨青楠、解晟实（2011）运用DEA研究方法对10家农村商业银行2007年的运营效率进行研究，得出从总体上看农商行运营效率普遍有效，对资源的浪费和无效的配置等问题得到了较好的解决。文中还认为农商行今后发展的必然趋势是上市融资。因为从目前看农村商业银行在盈利能力及资产质量方面无法与大型商业银行相比，所以它具有更大的改善空间，上市后更能吸引投资。
张启文、吕琳、宁洪震（2012）运用AHP研究方法对影响我国农商行盈利能力的因素进行了实证研究，得出资产规模、业务结构、成本费用与地理环境都对农商行盈利水平高低有不同程度的影响。其中，资产规模对盈利能力并没有决定性的影响，而业务结构对盈利能力有直接影响，成本费用则是农商行管理效率高低的直接反映。地理环境是农商行经营管理的客观条件，对农村商业银行的盈利水平影响较为有限。农村商业银行应从改善资产规模、业务结构、成本费用与地理环境这些因素着手来提高盈利能力。
目录
摘要1
关键词1
Abstract1
Key words1
一、引言（或绪论）1
二、理论基础2
（一）商业银行盈利能力概念2
（二）影响商业银行盈利能力的因素2
1．宏观因素 2
2.微观因素2
（三）农村商业银行盈利能力的影响因素2
三、基本情况与数据统计3
（一）基本情况3
（二）数据统计3四、实证分析4
（一）评价指标的选取与数据整理4
（二）提取因子5
（三）因子命名的解释5
（四）计算因子的得分6
五、结论8（一）优化收入结构8（二）平衡地区发展8
致谢8
参考文献8
农村商业银行与城市商业银行盈利能力比较
——以东部地区为例
引言
引言
近年来，中国农村金融体制改革步伐加快，有更多的农信社通过股份制改造变成农村商业银行。当前的经济环境带给我国银行业的既是挑战也是新的机遇，而盈利水平是商业银行发展的核心，是银行提高竞争力的关键因素和持续稳定发展的基础，因此农村商业银行要抓住机遇，努力提高盈利能力。
现有的文献大部分是对国有商业银行或股份制商业银行以及城市商业银行盈利能力做出研究，专门对农村商业银行进行研究的文献数量并不多，仅有的一些也是对农商行盈 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^351916072^
利能力的影响因素进行分析，并没有文献通过农商行与其他类型商业银行进行比较来对其盈利能力进行分析。
本文将从理论基础入手，分别对商业银行盈利能力概念、影响商业银行盈利能力的因素和农村商业银行盈利能力的影响因素进行综述，之后是基本情况介绍与我国东部八个省市的十家农村商业银行和十家城市商业银行2013年的数据统计，在此基础之上的实证分析部分运用因子分析法通过财务比率指标将农村商业银行和城市商业银行进行对比，最后得出结论，以城市商业银行发展的成功之处为例，为农商行的发展提供更为积极有效的建议。
二、 理论基础
（一）商业银行盈利能力概念
商业银行获取利润的能力被称为其盈利能力。对于商业银行来说，对自身盈利能力的分析可以发现经营管理环节的不足之处，从而得到更好的发展。
安全性、流动性、盈利性就是通常所说商业银行的“三性”原则，这“三性”原则不仅是商业银行经营管理需要达到的目标，同时也是其进行日常活动的要求。在商业银行这三性原则中，盈利性原则处于核心地位，即商业银行在经营管理中要以最少的成本费用得到最多的利润。获取利润是一切企业存在的意义，因此商业银行对流动性和安全性的需求要以盈利性为基础。
（二）影响商业银行盈利能力的因素
对商业银行盈利能力影响因素的研究，可以从宏观和微观两个层面进行分析。从宏观角度上看，影响商业银行盈利能力的主要因素有国家经济发展水平、政府经济政策以及大的金融环境等。从微观角度上来看，大部分学者把商业银行的财务因素作为影响盈利能力的最关键因素。
1.宏观因素
在影响商业银行盈利能力的因素上，国外学者从宏观角度研究开始的较早较为深入。Waterson（1984）从市场结构入手展开分析，得出市场结构是影响盈利能力的外生变量，其变化会通过影响银行日常管理经营行为间接影响到银行的经营成果。若是行业内市场集中度很高，不同银行间就会形成价格共谋，操纵存贷利率导致贷款利率远高于存款利率，所以Waterson认为集中程度与盈利能力成正比。之后DemirgucKunt和Huizinga（1999）从经济增长率以及市场利率角度做了研究，得出一个国家的经济增长率与利率高低都会影响商业银行的盈利水平，但通货膨胀率和盈利水平呈反比。
国内也有不少学者对影响商业银行盈利能力的宏观因素进行了总结研究，高玮（2010）在DemirgucKunt和Huizinga（1999）研究的基础之上，对其建立的方程依据中国国情加以适当的修正调整，得出个体特征变量决定了商业银行盈利水平，而宏观因素的作用并不明显。高超（2012）则从中国利率水平对我国国有商业银行盈利能力的影响入手，得出存贷利率差与国有商业银行盈利水平显著成正比。
2.微观因素
从微观角度来看，大部分学者把商业银行的财务因素作为影响盈利能力的最关键因素。学者对此进行了一般实证研究，找到了存在的制约因子。宋克玉（2001）通过对财务指标的研究得出国有商业银行存在的最大问题是不良贷款率过高，此外对中间业务的创新力度也不够，正是这些原因制约了国有商业银行盈利能力的提高。邵锦华（2002）通过对银行日常经营行为的研究，得出商业银行盈利水平低主要是财务因素造成的，但银行管理机制的不完善、创新能力的缺乏和组织机构设置的不足也间接降低了银行盈利能力。还有学者对影响商业银行盈利能力微观层面的其他因素进行了研究，蒋健、赵洋（2012）运用中国股份制商业银行的面板数据，对36家股份制商业银行2004—2009年的资本充足率和资产收益率进行了回归分析，得出资本充足率与盈利能力正相关。
此外，也有一些学者从微观影响因素角度对不同类型商业银行盈利能力进行了对比。王亚雄、李向明、李超（2002）对我国十家商业银行进行研究分析，运用主成分分析法得出的结果表明国有商业银行盈利能力比股份制商业银行低，而未上市的股份制商业银行盈利能力又比上市的更低。王丽、滕晓龙（2011）将我国股份制商业银行与国有商业银行的盈利能力进行对比分析，运用因子分析法得到在主营业务净利率和净资产收益率的指标上，股份制商业银行好于国有商业银行。
（三）农村商业银行盈利能力的影响因素
农村商业银行作为农村金融改革的产物，被认为是农村金融机构今后发展的模板。农村商业银行在推动农村金融发展和为地方经济发展提供金融服务上影响重大，而盈利能力更是其发展的关键因素。目前我国的文献大多聚焦于对国有商业银行、股份制商业银行和城市商业银行盈利能力的研究，对农村商业银行盈利能力的研究则较少。
杨青楠、解晟实（2011）运用DEA研究方法对10家农村商业银行2007年的运营效率进行研究，得出从总体上看农商行运营效率普遍有效，对资源的浪费和无效的配置等问题得到了较好的解决。文中还认为农商行今后发展的必然趋势是上市融资。因为从目前看农村商业银行在盈利能力及资产质量方面无法与大型商业银行相比，所以它具有更大的改善空间，上市后更能吸引投资。
张启文、吕琳、宁洪震（2012）运用AHP研究方法对影响我国农商行盈利能力的因素进行了实证研究，得出资产规模、业务结构、成本费用与地理环境都对农商行盈利水平高低有不同程度的影响。其中，资产规模对盈利能力并没有决定性的影响，而业务结构对盈利能力有直接影响，成本费用则是农商行管理效率高低的直接反映。地理环境是农商行经营管理的客观条件，对农村商业银行的盈利水平影响较为有限。农村商业银行应从改善资产规模、业务结构、成本费用与地理环境这些因素着手来提高盈利能力。
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