商业银行市场结构产权结构
商业银行市场结构产权结构[20200112200002]
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关键字:商业银行；绩效；市场结构；产权结构
目 录
摘要 I
ABSTRACT II
第一章 绪论 1
1.1 研究背景和意义 1
1.2 相关概念和绩效评价指标 2
1.2.1 银行绩效 2
1.2.2 银行绩效评价指标 2
1.3 银行绩效评价系统 3
1.3.1 财务指标评价法 3
1.3.2 杜邦分析法 3
1.3.3 平衡计分卡法 3
1.4 市场结构定义和相关指标 4
第二章 我国商业银行发展历程 5
2.1 国家专业银行分设阶段 5
2.2 深化改革阶段 5
2.3 股份制商业银行改革阶段 6
第三章 市场结构与绩效的实证分析 7
3.1 市场份额分析 7
3.2 市场集中度分析 9
3.3 实证分析 10
第四章 产权结构与绩效的实证分析 15
4.1 我国商业银行产权结构现状 15
4.2 各银行股份分配情况 16
4.3 实证分析 23
第五章 结论与建议 26
5.1 主要结论 26
5.2 政策建议 26
参考文献 28
第一章 第二章 诸论
1.1研究背景和意义
在我国，因商业银行广泛的职能和业务范围，使金融体系主体为商业银行。商业银行的绩效既反映了自身的经营状况，又映射了国家经济发展的质量。因此，提高商业银行绩效和竞争力，才能确保国家经济安全、持续、稳定地发展。
2002年2月，在京召开第二次全国金融工作会议，提出“必须把银行办成现代金融企业，推进国有独资商业银行的综合改革是整个金融改革的重点”。会议召开后，首先降低不良资产、随后实行审慎的会计制度、然后实行股份制、最终上市，成为了我国银行业变革的基本思路。
在经过此次改革后，股份制银行发展速度迅猛，使得原有的国有银行垄断程度呈下滑趋势。同时外资银行进入国内，不同银行之间的竞争愈演愈烈。而从成绩上来说，绩效则是评价一个银行经营好坏的基本指标，通过分析不同因素对商业银行的绩效影响，可以更加有效的提高银行绩效和竞争力，从而保证我国经济的发展。
1.2 相关概念和绩效评价指标
1.2.1 银行绩效
银行作为一个商业企业，盈利性是衡量一个商业企业绩效的重要指标。但是商业银行在追求盈利最大化的同时，在运营过程中也要充分考虑其流动性和安全性。所以银行绩效评价指标包括银行在经营活动中产生的业绩的绝对数量和效率之外，还要考虑到盈利性、流动性和安全性。而对已经改革后上市银行而言，主要是通过银行的盈利能力、资本充足率来评价经营绩效。绩效分析通常采用能反映银行经营状况的财务指标为主要指标的体系，并应用统计学和计量学对样本数据进行研究。最后结合实际，得出最为准确、客观的评价。
1.2.2 银行绩效评价指标
最广泛使用的收益率指标为资产收益率(ROA)和净资产收益率(ROE)。
资产收益率(ROA)= 净利润/总资产总额 （1.1）
资产收益率(ROA)是一个反映银行费用管理（或成本控制）的有效性和经营及获利能力的综合性指标，能够反映银行在获取利润的同时有效控制成本的能力以及整体经营情况。
净资产收益率(ROE)= 净利润/股东权益 （1.2）
净资产收益率(ROE)反映股东权益的收益水平，用以衡量银行运用自有资本的效率，体现了自有资本获得净收益的能力，是衡量股东资金使用效率的重要财务指标。
1.3银行绩效评价系统
银行绩效评价是指以资产负债表、利润表和现金流量表三大财务报表为基础，综合运用数学、统计学和计量经济学等方面的知识，建立恰当的指标体系，对商业银行经营效果进行定性和定量分析，客观的评价商业银行的业绩，以此来帮助银行改善自身经营管理，并为外部监管提供有效的信息。
1.3.1财务指标评价法
“财务指标评价法主要是通过一些财务指标，主要包括：盈利指标、流动性指标、风险指标和安全性指标等来评价银行绩效。”。①盈利指标，包括资产收益率、净值收益率、每股收益等一些指标，主要用于衡量银行赚取利润的能力。②流动性指标，银行的流动性指标主要指流动比率，主要用于衡量银行在流动资产能否可变现，能否用于偿还流动负债的能力。③风险指标，常用的具体指标有不良贷款率、贷款净损失率等。这些指标可以反应银行业务风险大小和抗风险能力。④安全性指标，主要有资本充足率等，这类指标主要衡量银行偿还债务和对损失的清偿力。
1.3.2杜邦分析法
杜邦分析法评价银行绩效主要是针对其股东权益回报水平和盈利能力。在杜邦分析中，通过分解净值收益率来分析影响银行绩效的各种因素。杜邦分析把分解为资产收益率（和股本乘数的乘积。是整个分析系统的核心，其值越高反映了银行的绩效水平越高，股东财富回报越多。杜邦分析法条理清晰，通过分析可以清晰地找出决定的因素，为管理层考察资产管理和股东投资回报提供了方便。
1.3.3平衡计分卡法
平衡计分卡法源自于是一种全面衡量银行绩效且应用广泛的绩效评价工具。平衡计分卡是从财务、客户、内部运营、学习与成长四个角度，将组织的战略落实为可操作的衡量指标和目标值的一种新型绩效管理体系。设计平衡计分卡的目的就是要建立“实现战略制导”的绩效管理系统，从而保证企业战略得到有效的执行。平衡计分卡法追求财务指标与非财务指标，经营目标短期和长期等多方面的协调平衡来全面评价银行绩效。但是平衡计分卡也有着明显缺陷，它的实施要求银行有明确的发展战略，指标数量过多，非财务指标难以量化，主观性强，这就使银行的绩效衡量失去了实际意义。
1.4 市场结构定义和相关指标
市场结构是指在特定行业中，企业与企业间数量、规模、份额上的关系及由此决定的竞争形式的总和，体现了市场的竞争和垄断程度。决定市场结构的主要因素有：市场集中度、规模经济和新企业的进入壁垒，并由此构成了完全垄断、寡头垄断、垄断竞争和完全竞争四种典型的市场结构。
衡量指标主要有：
1、行业集中率
行业集中率是指某行业相关市场内前N家最大的企业所占市场份额（产值、产量、销售额、销售量等）的总和，是对整个行业的市场结构集中程度的测量指标，用来衡量企业的数目和相对规模的差异。计算公式为
其中 为第i家企业的产值、产量、销售额、销售量等，n为产业内规模最大的前几家企业数，N为产业内企业总数，通常n=4。
2、市场份额
资产是任何业务的基础和生存的根基，代表着银行的规模和实力；对我国商业银行而言，业务主要集中于存款与贷款业务；而利润水平和增长率则可以反映出银行的基本盈利情况。因此，在运用市场份额对商业银行进行市场结构分析时，可以通过四个指标来说明，即存款比率、贷款比率、总资产比率和利润比率。
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关键字:商业银行；绩效；市场结构；产权结构
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摘要 I
ABSTRACT II
第一章 绪论 1
1.1 研究背景和意义 1
1.2 相关概念和绩效评价指标 2
1.2.1 银行绩效 2
1.2.2 银行绩效评价指标 2
1.3 银行绩效评价系统 3
1.3.1 财务指标评价法 3
1.3.2 杜邦分析法 3
1.3.3 平衡计分卡法 3
1.4 市场结构定义和相关指标 4
第二章 我国商业银行发展历程 5
2.1 国家专业银行分设阶段 5
2.2 深化改革阶段 5
2.3 股份制商业银行改革阶段 6
第三章 市场结构与绩效的实证分析 7
3.1 市场份额分析 7
3.2 市场集中度分析 9
3.3 实证分析 10
第四章 产权结构与绩效的实证分析 15
4.1 我国商业银行产权结构现状 15
4.2 各银行股份分配情况 16
4.3 实证分析 23
第五章 结论与建议 26
5.1 主要结论 26
5.2 政策建议 26
参考文献 28
第一章 第二章 诸论
1.1研究背景和意义
在我国，因商业银行广泛的职能和业务范围，使金融体系主体为商业银行。商业银行的绩效既反映了自身的经营状况，又映射了国家经济发展的质量。因此，提高商业银行绩效和竞争力，才能确保国家经济安全、持续、稳定地发展。
2002年2月，在京召开第二次全国金融工作会议，提出“必须把银行办成现代金融企业，推进国有独资商业银行的综合改革是整个金融改革的重点”。会议召开后，首先降低不良资产、随后实行审慎的会计制度、然后实行股份制、最终上市，成为了我国银行业变革的基本思路。
在经过此次改革后，股份制银行发展速度迅猛，使得原有的国有银行垄断程度呈下滑趋势。同时外资银行进入国内，不同银行之间的竞争愈演愈烈。而从成绩上来说，绩效则是评价一个银行经营好坏的基本指标，通过分析不同因素对商业银行的绩效影响，可以更加有效的提高银行绩效和竞争力，从而保证我国经济的发展。
1.2 相关概念和绩效评价指标
1.2.1 银行绩效
银行作为一个商业企业，盈利性是衡量一个商业企业绩效的重要指标。但是商业银行在追求盈利最大化的同时，在运营过程中也要充分考虑其流动性和安全性。所以银行绩效评价指标包括银行在经营活动中产生的业绩的绝对数量和效率之外，还要考虑到盈利性、流动性和安全性。而对已经改革后上市银行而言，主要是通过银行的盈利能力、资本充足率来评价经营绩效。绩效分析通常采用能反映银行经营状况的财务指标为主要指标的体系，并应用统计学和计量学对样本数据进行研究。最后结合实际，得出最为准确、客观的评价。
1.2.2 银行绩效评价指标
最广泛使用的收益率指标为资产收益率(ROA)和净资产收益率(ROE)。
资产收益率(ROA)= 净利润/总资产总额 （1.1）
资产收益率(ROA)是一个反映银行费用管理（或成本控制）的有效性和经营及获利能力的综合性指标，能够反映银行在获取利润的同时有效控制成本的能力以及整体经营情况。
净资产收益率(ROE)= 净利润/股东权益 （1.2）
净资产收益率(ROE)反映股东权益的收益水平，用以衡量银行运用自有资本的效率，体现了自有资本获得净收益的能力，是衡量股东资金使用效率的重要财务指标。
1.3银行绩效评价系统
银行绩效评价是指以资产负债表、利润表和现金流量表三大财务报表为基础，综合运用数学、统计学和计量经济学等方面的知识，建立恰当的指标体系，对商业银行经营效果进行定性和定量分析，客观的评价商业银行的业绩，以此来帮助银行改善自身经营管理，并为外部监管提供有效的信息。
1.3.1财务指标评价法
“财务指标评价法主要是通过一些财务指标，主要包括：盈利指标、流动性指标、风险指标和安全性指标等来评价银行绩效。”。①盈利指标，包括资产收益率、净值收益率、每股收益等一些指标，主要用于衡量银行赚取利润的能力。②流动性指标，银行的流动性指标主要指流动比率，主要用于衡量银行在流动资产能否可变现，能否用于偿还流动负债的能力。③风险指标，常用的具体指标有不良贷款率、贷款净损失率等。这些指标可以反应银行业务风险大小和抗风险能力。④安全性指标，主要有资本充足率等，这类指标主要衡量银行偿还债务和对损失的清偿力。
1.3.2杜邦分析法
杜邦分析法评价银行绩效主要是针对其股东权益回报水平和盈利能力。在杜邦分析中，通过分解净值收益率来分析影响银行绩效的各种因素。杜邦分析把分解为资产收益率（和股本乘数的乘积。是整个分析系统的核心，其值越高反映了银行的绩效水平越高，股东财富回报越多。杜邦分析法条理清晰，通过分析可以清晰地找出决定的因素，为管理层考察资产管理和股东投资回报提供了方便。
1.3.3平衡计分卡法
平衡计分卡法源自于是一种全面衡量银行绩效且应用广泛的绩效评价工具。平衡计分卡是从财务、客户、内部运营、学习与成长四个角度，将组织的战略落实为可操作的衡量指标和目标值的一种新型绩效管理体系。设计平衡计分卡的目的就是要建立“实现战略制导”的绩效管理系统，从而保证企业战略得到有效的执行。平衡计分卡法追求财务指标与非财务指标，经营目标短期和长期等多方面的协调平衡来全面评价银行绩效。但是平衡计分卡也有着明显缺陷，它的实施要求银行有明确的发展战略，指标数量过多，非财务指标难以量化，主观性强，这就使银行的绩效衡量失去了实际意义。
1.4 市场结构定义和相关指标
市场结构是指在特定行业中，企业与企业间数量、规模、份额上的关系及由此决定的竞争形式的总和，体现了市场的竞争和垄断程度。决定市场结构的主要因素有：市场集中度、规模经济和新企业的进入壁垒，并由此构成了完全垄断、寡头垄断、垄断竞争和完全竞争四种典型的市场结构。
衡量指标主要有：
1、行业集中率
行业集中率是指某行业相关市场内前N家最大的企业所占市场份额（产值、产量、销售额、销售量等）的总和，是对整个行业的市场结构集中程度的测量指标，用来衡量企业的数目和相对规模的差异。计算公式为
其中 为第i家企业的产值、产量、销售额、销售量等，n为产业内规模最大的前几家企业数，N为产业内企业总数，通常n=4。
2、市场份额
资产是任何业务的基础和生存的根基，代表着银行的规模和实力；对我国商业银行而言，业务主要集中于存款与贷款业务；而利润水平和增长率则可以反映出银行的基本盈利情况。因此，在运用市场份额对商业银行进行市场结构分析时，可以通过四个指标来说明，即存款比率、贷款比率、总资产比率和利润比率。
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