韩国信用担保机制的运作及对中小企业融资的启示
目 录
1 引言 1
2 中小企业信用担保及其融资的概念 1
2.1 信用担保 1
2.2 企业融资 2
3 韩国信用担保机制的分析与研究 2
3.1 韩国信用担保机制的发展 2
3.2 韩国信用担保机制的构成 3
3.3 韩国信用担保机制的特点 7
4 我国信用担保机制的分析与研究 9
4.1 我国信用担保机制的发展 9
4.2我国信用担保机制面临的问题与障碍 9
5 韩国信用担保机制对我国中小企业融资的启示 11
5.1 建立并完善相关法律法规 11
5.2 加大财政支持 12
5.3 建立风险补偿机制 12
5.4 建立健全信用担保机制 13
5.5 整改社会信用环境——建立科学的信用评价指标体系 13
结论 15
致 谢 16
参考文献 17
图1韩国信用担保机制的运作4
表1 KCGF业务构成（亿韩元）5
表2韩国技术信用担保基金担保余额6
1 引言
自改革开放以来，我国综合国力有所提升，中小企业迅速发展，成为国民经济必不可缺的部分，在发展经济、扩大就业、活跃市场等方面发挥着越来越重要的作用。同时中小企业融资难的问题受到越来越多的关注，上升为世界性难题，我国也一直在寻找解决办法。这时成熟的信用担保体系成为可行性最高的方法，世界多国已经建立了相关体系，并在不断的完善中日趋成熟。
其中韩国的信用担保机制经过长时间的发展，形成了体系完善、运作平稳、收支均衡、可 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: 3_5_1_9_1_6_0_7_2
信度强并独具特色的模式，成为韩国中小企业得以迅速发展的有力保障。同时中韩两国的历史文化和国情较为相似，两国的中小企业信用担保体系也具有很强的可比性，而通过借鉴韩国的成功经验，联系我国国情，对建立一套具有我国特色的信用担保体系来说有着重要的意义。
2 中小企业信用担保及其融资的概念
2.1 信用担保
2.1.1 信用担保的概念
信用担保，也称信用保证，是由专门的机构而非一般法人、自然人提供的制度化保证。它被安排在一定的政策、法律、制度、规则框架体系中，是标准化、规范化的业务，同时它也是面向社会提供的担保，而不仅是对内部关联机构或雇员提供的担保。
2.1.2 信用担保的特征
首先信用担保作为一种具有很强的公共性的保证，具有机关保证的性质；其次就其内容而言，信用担保具有对信用进行保证的特性，同时它还具有大量交易或反复持续性的特征。同时，信用保证的内容大致上是被定型化的，就每个保证而言，不具有保证内容上的差异性。最后，相对于以无偿为前提的民法保证而言，因信用保证协会在向债务人提供保证的同时，征收一定的费用，所以信用保证是有偿性的保证。
2.1.3 担保体系的性质
中小企业信用担保机购是政府为支持中小企业发展而成立的政策性扶持机购，不可从事经济业务和财政信用，不可以营利为根本任务。在中小企业向银行等金融机构借贷的活动中，该机构主要为中小企业提供信用保证服务，并在其不能履行或不履行借贷合同约定义务时，按照保证合同承担责任代为清偿债务。
2.2 企业融资
融资是公司采取一定办法从有关渠道取得企业运行所需资金的行为。从广义上来说，融资是指资金流动在持有者间以盈余弥补缺损的经济行为，这是资金融入和流出的过程。从狭义上来说，融资是企业筹集资金的过程。即公司根据本身的经营状况、财务状况，以及公司未来发展的需要，通过专业的计算和推断，采用特殊的方式，从不同的渠道向公司的投资者和债权人等筹集资金，维持资金的供应，以确保满足公司正常生产、经营管理的需要的财务行为。
3 韩国信用担保机制的分析与研究
3.1 韩国信用担保机制的发展
韩国对中小企业发展极为重视，尽管在韩国经济中大企业大财团具有举足轻重的地位，但是中小企业在韩国经济运行中的地位也不容忽视。韩国是第二个建立中小企业信用担保体系的亚洲国家，事实上，世界上很多国家都已建立了自己的一套信用保证体系，相较于日美等发达国家，韩国的中小企业信用担保体系建立时间较晚，本文将韩国信用担保体系的发展分为五个阶段进行分析。
20世纪60年代，为了解决中小企业由于自身规模较小、贷款抵押能力较差等原因而难以从商业银行获得贷款的难题，韩国政府开始尝试建立信用担保体系。1961 年，以《韩国产业银行总统令》为依据，开始了信用担保储备基金体系的构建，其后第五年韩国就设立了《中小企业信用担保法》，成为韩国中小企业信用担保业务开展的法律依据。
20世纪70年代后，为了促进中小企业的发展，韩国政府颁布了相关政策法规，在努力执行时，韩国政府又陆续发放了大量的以政府出资为主体的基金。韩国政府在1974年初次颁布韩国信用担保基金法，并于当年12月份，确立了由政府和金融机构共同出资组成其基础资产的政策 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: 3_5_1_9_1_6_0_7_2
，对其资本金来源、担保的对象、可担保金额、具体担保类型等作出了规定，信用担保的政策性特点也在其中得到了具体的体现。根据这一政策，韩国又在其后第二年发布的《韩国信用担保基金公司条例》中对该体系的运作提出了更为详细的标准，同年又建立了以扶持中小企业发展为首要宗旨的第一家全国性的公共信用担保机构——韩国信用担保基金(Korea Credit Guarantee Fund)（以下简称KCGF）。该机构现有资本金28亿美元由政府和金融机构出资，比例为13:7。该机构的主要目的就是为中小企业提升信用水平，增强融资能力，扩大融资规模，从而为韩国经济的稳定运行奠定基础。
80年代后，韩国经济开始了迅速增长，韩国政府在这一期间颁布了《新技术企业金融支持法》，同时以这一法律作为依据，韩国科技信用担保基金(Korea Technology Credit Guarantee Fund)（以下简称KOTEC）从信用保证基金里分离出来，其初始资金主要由政府提供，将初创阶段以科技为核心的中小企业作为服务对象，为其提供信用担保业务。但是与KCGF相比，KOTEC的规模、初始资本、担保余额等均低于后者。
到90年代，共发生了三次规模较大的金融危机，韩国也受到了影响，但为了保持金融市场的正常发展，韩国政府依然坚持为中小企业提供信用担保，就是在这一时期，韩国的违约率相对提高了很多。1995年，韩国政府在法律地位上对信用担保业务提供再担保给予了肯定，这在一定程度上提高了担保体系的增信水平。次年，韩国政府又开拓了创业板市场---KOSDAQ市场，使知识密集型、拥有高附加值的中小企业又多了一条融资渠道，同时，风险投资者多了一条退路，也拥有了更多的高风险、高回报的投资机会，这一做法在一定程度上推动了中小企业的融资。KCGF和KOTEC成立初期，其资本金主要由政府出资，后来由于其担保能力根本无法满足实际需求，韩国政府对其进行了增资，资金主要来源于1998和1999年亚洲开发银行、世界银行提供的共约20亿美元的贷款，KCGF和KOTEC的担保能力能够如此飞速地增强也是得益于这笔巨款。
1 引言 1
2 中小企业信用担保及其融资的概念 1
2.1 信用担保 1
2.2 企业融资 2
3 韩国信用担保机制的分析与研究 2
3.1 韩国信用担保机制的发展 2
3.2 韩国信用担保机制的构成 3
3.3 韩国信用担保机制的特点 7
4 我国信用担保机制的分析与研究 9
4.1 我国信用担保机制的发展 9
4.2我国信用担保机制面临的问题与障碍 9
5 韩国信用担保机制对我国中小企业融资的启示 11
5.1 建立并完善相关法律法规 11
5.2 加大财政支持 12
5.3 建立风险补偿机制 12
5.4 建立健全信用担保机制 13
5.5 整改社会信用环境——建立科学的信用评价指标体系 13
结论 15
致 谢 16
参考文献 17
图1韩国信用担保机制的运作4
表1 KCGF业务构成（亿韩元）5
表2韩国技术信用担保基金担保余额6
1 引言
自改革开放以来，我国综合国力有所提升，中小企业迅速发展，成为国民经济必不可缺的部分，在发展经济、扩大就业、活跃市场等方面发挥着越来越重要的作用。同时中小企业融资难的问题受到越来越多的关注，上升为世界性难题，我国也一直在寻找解决办法。这时成熟的信用担保体系成为可行性最高的方法，世界多国已经建立了相关体系，并在不断的完善中日趋成熟。
其中韩国的信用担保机制经过长时间的发展，形成了体系完善、运作平稳、收支均衡、可 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: 3_5_1_9_1_6_0_7_2
信度强并独具特色的模式，成为韩国中小企业得以迅速发展的有力保障。同时中韩两国的历史文化和国情较为相似，两国的中小企业信用担保体系也具有很强的可比性，而通过借鉴韩国的成功经验，联系我国国情，对建立一套具有我国特色的信用担保体系来说有着重要的意义。
2 中小企业信用担保及其融资的概念
2.1 信用担保
2.1.1 信用担保的概念
信用担保，也称信用保证，是由专门的机构而非一般法人、自然人提供的制度化保证。它被安排在一定的政策、法律、制度、规则框架体系中，是标准化、规范化的业务，同时它也是面向社会提供的担保，而不仅是对内部关联机构或雇员提供的担保。
2.1.2 信用担保的特征
首先信用担保作为一种具有很强的公共性的保证，具有机关保证的性质；其次就其内容而言，信用担保具有对信用进行保证的特性，同时它还具有大量交易或反复持续性的特征。同时，信用保证的内容大致上是被定型化的，就每个保证而言，不具有保证内容上的差异性。最后，相对于以无偿为前提的民法保证而言，因信用保证协会在向债务人提供保证的同时，征收一定的费用，所以信用保证是有偿性的保证。
2.1.3 担保体系的性质
中小企业信用担保机购是政府为支持中小企业发展而成立的政策性扶持机购，不可从事经济业务和财政信用，不可以营利为根本任务。在中小企业向银行等金融机构借贷的活动中，该机构主要为中小企业提供信用保证服务，并在其不能履行或不履行借贷合同约定义务时，按照保证合同承担责任代为清偿债务。
2.2 企业融资
融资是公司采取一定办法从有关渠道取得企业运行所需资金的行为。从广义上来说，融资是指资金流动在持有者间以盈余弥补缺损的经济行为，这是资金融入和流出的过程。从狭义上来说，融资是企业筹集资金的过程。即公司根据本身的经营状况、财务状况，以及公司未来发展的需要，通过专业的计算和推断，采用特殊的方式，从不同的渠道向公司的投资者和债权人等筹集资金，维持资金的供应，以确保满足公司正常生产、经营管理的需要的财务行为。
3 韩国信用担保机制的分析与研究
3.1 韩国信用担保机制的发展
韩国对中小企业发展极为重视，尽管在韩国经济中大企业大财团具有举足轻重的地位，但是中小企业在韩国经济运行中的地位也不容忽视。韩国是第二个建立中小企业信用担保体系的亚洲国家，事实上，世界上很多国家都已建立了自己的一套信用保证体系，相较于日美等发达国家，韩国的中小企业信用担保体系建立时间较晚，本文将韩国信用担保体系的发展分为五个阶段进行分析。
20世纪60年代，为了解决中小企业由于自身规模较小、贷款抵押能力较差等原因而难以从商业银行获得贷款的难题，韩国政府开始尝试建立信用担保体系。1961 年，以《韩国产业银行总统令》为依据，开始了信用担保储备基金体系的构建，其后第五年韩国就设立了《中小企业信用担保法》，成为韩国中小企业信用担保业务开展的法律依据。
20世纪70年代后，为了促进中小企业的发展，韩国政府颁布了相关政策法规，在努力执行时，韩国政府又陆续发放了大量的以政府出资为主体的基金。韩国政府在1974年初次颁布韩国信用担保基金法，并于当年12月份，确立了由政府和金融机构共同出资组成其基础资产的政策 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: 3_5_1_9_1_6_0_7_2
，对其资本金来源、担保的对象、可担保金额、具体担保类型等作出了规定，信用担保的政策性特点也在其中得到了具体的体现。根据这一政策，韩国又在其后第二年发布的《韩国信用担保基金公司条例》中对该体系的运作提出了更为详细的标准，同年又建立了以扶持中小企业发展为首要宗旨的第一家全国性的公共信用担保机构——韩国信用担保基金(Korea Credit Guarantee Fund)（以下简称KCGF）。该机构现有资本金28亿美元由政府和金融机构出资，比例为13:7。该机构的主要目的就是为中小企业提升信用水平，增强融资能力，扩大融资规模，从而为韩国经济的稳定运行奠定基础。
80年代后，韩国经济开始了迅速增长，韩国政府在这一期间颁布了《新技术企业金融支持法》，同时以这一法律作为依据，韩国科技信用担保基金(Korea Technology Credit Guarantee Fund)（以下简称KOTEC）从信用保证基金里分离出来，其初始资金主要由政府提供，将初创阶段以科技为核心的中小企业作为服务对象，为其提供信用担保业务。但是与KCGF相比，KOTEC的规模、初始资本、担保余额等均低于后者。
到90年代，共发生了三次规模较大的金融危机，韩国也受到了影响，但为了保持金融市场的正常发展，韩国政府依然坚持为中小企业提供信用担保，就是在这一时期，韩国的违约率相对提高了很多。1995年，韩国政府在法律地位上对信用担保业务提供再担保给予了肯定，这在一定程度上提高了担保体系的增信水平。次年，韩国政府又开拓了创业板市场---KOSDAQ市场，使知识密集型、拥有高附加值的中小企业又多了一条融资渠道，同时，风险投资者多了一条退路，也拥有了更多的高风险、高回报的投资机会，这一做法在一定程度上推动了中小企业的融资。KCGF和KOTEC成立初期，其资本金主要由政府出资，后来由于其担保能力根本无法满足实际需求，韩国政府对其进行了增资，资金主要来源于1998和1999年亚洲开发银行、世界银行提供的共约20亿美元的贷款，KCGF和KOTEC的担保能力能够如此飞速地增强也是得益于这笔巨款。
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