商业银行的信用风险管理研究(附件)【字数：11208】
摘 要摘 要随着经济的发展，金融行业已逐渐成为现代经济的核心。银行业作为金融体系的主要内容，在整个经济体系中占有重要地位。信用风险做为最古老、最重要的风险，一直是是商业银行面临的最主要的风险。针对信用风险的研究也一直是金融研究中最活跃的领域。近些年来，我国经济发展迅猛，金融市场进入了较为繁荣活跃的时期。商业银行的发展也发生了巨大变化，由依靠政府职能保护的经济体向经营自主、风险自担的市场主体转变。但在发展的过程中，银行业所面临的挑战与所承受的生存压力也在不断加大。文章立足于银行业，研究了信用风险的影响因素，并对当前的商业银行信用风险管理现状和存在问题展开了论述，力图需找提高信用风险管理水平的方法，规避或减少商业银行所面临的信用风险，维护金融秩序的稳定。关键词商业银行；信用风险；不良贷款；信用风险管理
目录
0引言 1
1信用风险内涵和影响因素 1
1.1 信用风险内涵 1
1.2 信用风险的影响因素 2
1.3 信用风险表现形式 3
2商业银行面临的信用风险概况 4
2.1国外商业银行面临的信用风险概况 4
2.2我国商业银行面临的信用风险概况 5
3 信用风险管理现状及主要问题 5
3.1对信用风险管理重视程度不够且未形成良好的管理文化 6
3.2风险监管制度不健全 6
3.3科技力量投入低且主观因素的影响过大 7
3.4商业银行的内部信用评级体系不健全 7
3.5管理信息系统不完善且缺少专业的人才 8
3.6金融工具的创新导致了新的风险的出现 8
4提高商业银行信用风险管理水平的措施 9
4.1培养信用风险管理文化并建立科学的长效机制 9
4.2 提高信息的市场透明度并加强对商业银行的外部监督 9
4.3 引入大数据分析技术 10
4.4完善银行内部信用评级体系 10
4.5 健全信息系统化体系并加强风险管理队伍建设 11
4.6建立适应金融创新风险管理的监管体系 11
结 论 12
致 谢 13
参 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^351916072*
考文献 14
商业银行的信用风险管理研究
0引言
信用风险一般定义为“银行借款人或交易对手可能无法依照同意条款履行其义务。”利息收入是银行的主要收入来源，信用风险往往是影响银行贷款或证券的利息回收的主要因素，因此它是银行面临的最主要的风险。随着经济的发展，金融工具不断创新，银行面临的信用风险已经不仅仅局限于传统的信贷业务，越来越多的包括外汇交易、金融期货、债券、股票和期权等在内的各种金融工具带来的信用风险让银行不得不重视[1]。
国内金融市场上，商业银行业务与证券市场、房地产市场、外汇市场等的关联度不断提升，加上很多“僵尸企业”的融资仍并未被银行划入不良资产，传统的商业银行信用风险管理方法恐怕难以应对当前复杂多变的金融市场环境。据有银监会最新据公布的数据显示，2016年四季度末，商业银行不良贷款余额高达15123亿人民币，较上季度末增加了183亿人民币。商业银行不良贷款数额的增高，既是因为受到了外部经济环境变化和产业结构调整带来的市场震荡的影响，也从侧面表明传统的信用风险管理方法需要改进，否则无法适应新的经济形势。针对当今银行资产规模迅速增长、金融工具日趋复杂的经济形势，我国商业银行急需改善信用风险管理方法。
1信用风险内涵和影响因素
1.1 信用风险内涵
何谓信用？“信用是以偿还为条件的付出，即货币或商品有条件让渡的独特运动形式”，这是马克思给出的定义。经济学领域中的信用一般指建立在授信人对受信人偿付承诺的信任的基础上，使受信人不用立即付款就可获得商品、服务或货币的能力。在道德层面，信用是双方建立合作行为的基础，是重要的道德品德。
信用风险是指在当事成员之间，一方当事人未能按照合同内容履行自己的义务，对其他当事人造成的损失。本文的研究重点是在借款人和贷款银行的双方关系中，借款企业由于各种原因没有按合同约定还款，由此对贷款银行造成损失的风险。这是普遍存在商业银行经营活动中、伴随着银企间借贷行为发生的信用风险。
1.2 信用风险的影响因素
经济生活中，信用风险可说是无处不在，影响信用风险的因素也是多方面的，企业主体的意愿、所处的经营环境和监管环境、国家的经济政策和法律体制等，都可能影响企业信用行为。下面我们从三个层面进行分析，寻找信用风险的影响因素。
1.2.1 宏观层面和微观层面
宏观层面的影响要素主要有外部经济环境和经济政策。企业是以营利为目的、从事商品经营和服务活动的经济组织，外部的经济环境会影响产品或服务的销售情况。经济发达时期，国民的消费水平高，企业通过销售足以获得充足资金来偿还银借款。经济不景气时，可能出现通货膨胀、成本高涨而销售滞缓的情况，企业缺少经营资金，导致信用风险暴发。国家经济政策的变化也会产生影响。在实行宽松的货币政策时期，银行会降低发放贷款的准入门槛，企业融资比较容易。而在信贷紧缩时期，银行收缩贷款规模，资金流动趋紧，自有资金不足的企业信用风险上升。
微观层面的影响因素包括借款主体的微观行为。缺乏道德诚信的企业可能因为还款意愿差而逃债，易发生信用风险。有的企业虽然有较高的诚信意识，但在经营过程中，因为盲目投机、决策失误，或是经营不善而入不敷出甚至破产，丧失还款能力。这些企业的微观行为都会影响其信用表现。
1.2.2 外部层面和内部层面
商业银行信用风险会受外部信用环境的影响。如果某个国家或地区，信用管理水平低下，缺少完善的法律体制或惩罚机制，信用违约成本较低，那么企业违约的可能性就会增高。我国就曾在九十年代出现大量应收账款坏账率高、逃废债、三角债等问题，后来银行业监管机构采取了加强建设企业征信平台、公布逃废债企业目录等多种措施，加大对企业信用的监督作用才使局面得到了控制。
内部层面主要是从商业银行自身的一些因素考虑的。商业银行对信用风险的认知程度是高是低、有没有及时地总结实践经验和历史教训，是否在不断在加强管理水平等，都是会对信用风险产生影响的。
1.2.3 客观层面和主观层面
信用风险在客观上具有信息不对称性，不同的交易人员在经济市场中获得信息的多少也不同。如果能获得充分的信息，那么在做决策时会更有利于判断，掌握优势。如果无法获取充分的信息，在决策时便容易因缺乏重要信息而决策失误。我国国内，商业银行与贷款企业之间存在着严重的信息不对称现象。国内上市公司会对市场公开披露经营情况等信息，且有相关法律约束着所披露信息的真实性和有效性等。而商业银行难以从公开的市场渠道获悉非上市公司的经营信息等情况，这使银行处于不利地位。在我国，企业可以同时向多家银行借贷，可能出现企业客户存款搬家现象，或是企业在多家银行融资造成信用透支。银行要想建立数据库来关注借款企业的长期融资行为和还款能力，困难重重。
目录
0引言 1
1信用风险内涵和影响因素 1
1.1 信用风险内涵 1
1.2 信用风险的影响因素 2
1.3 信用风险表现形式 3
2商业银行面临的信用风险概况 4
2.1国外商业银行面临的信用风险概况 4
2.2我国商业银行面临的信用风险概况 5
3 信用风险管理现状及主要问题 5
3.1对信用风险管理重视程度不够且未形成良好的管理文化 6
3.2风险监管制度不健全 6
3.3科技力量投入低且主观因素的影响过大 7
3.4商业银行的内部信用评级体系不健全 7
3.5管理信息系统不完善且缺少专业的人才 8
3.6金融工具的创新导致了新的风险的出现 8
4提高商业银行信用风险管理水平的措施 9
4.1培养信用风险管理文化并建立科学的长效机制 9
4.2 提高信息的市场透明度并加强对商业银行的外部监督 9
4.3 引入大数据分析技术 10
4.4完善银行内部信用评级体系 10
4.5 健全信息系统化体系并加强风险管理队伍建设 11
4.6建立适应金融创新风险管理的监管体系 11
结 论 12
致 谢 13
参 *好棒文|www.hbsrm.com +Q: ^351916072*
考文献 14
商业银行的信用风险管理研究
0引言
信用风险一般定义为“银行借款人或交易对手可能无法依照同意条款履行其义务。”利息收入是银行的主要收入来源，信用风险往往是影响银行贷款或证券的利息回收的主要因素，因此它是银行面临的最主要的风险。随着经济的发展，金融工具不断创新，银行面临的信用风险已经不仅仅局限于传统的信贷业务，越来越多的包括外汇交易、金融期货、债券、股票和期权等在内的各种金融工具带来的信用风险让银行不得不重视[1]。
国内金融市场上，商业银行业务与证券市场、房地产市场、外汇市场等的关联度不断提升，加上很多“僵尸企业”的融资仍并未被银行划入不良资产，传统的商业银行信用风险管理方法恐怕难以应对当前复杂多变的金融市场环境。据有银监会最新据公布的数据显示，2016年四季度末，商业银行不良贷款余额高达15123亿人民币，较上季度末增加了183亿人民币。商业银行不良贷款数额的增高，既是因为受到了外部经济环境变化和产业结构调整带来的市场震荡的影响，也从侧面表明传统的信用风险管理方法需要改进，否则无法适应新的经济形势。针对当今银行资产规模迅速增长、金融工具日趋复杂的经济形势，我国商业银行急需改善信用风险管理方法。
1信用风险内涵和影响因素
1.1 信用风险内涵
何谓信用？“信用是以偿还为条件的付出，即货币或商品有条件让渡的独特运动形式”，这是马克思给出的定义。经济学领域中的信用一般指建立在授信人对受信人偿付承诺的信任的基础上，使受信人不用立即付款就可获得商品、服务或货币的能力。在道德层面，信用是双方建立合作行为的基础，是重要的道德品德。
信用风险是指在当事成员之间，一方当事人未能按照合同内容履行自己的义务，对其他当事人造成的损失。本文的研究重点是在借款人和贷款银行的双方关系中，借款企业由于各种原因没有按合同约定还款，由此对贷款银行造成损失的风险。这是普遍存在商业银行经营活动中、伴随着银企间借贷行为发生的信用风险。
1.2 信用风险的影响因素
经济生活中，信用风险可说是无处不在，影响信用风险的因素也是多方面的，企业主体的意愿、所处的经营环境和监管环境、国家的经济政策和法律体制等，都可能影响企业信用行为。下面我们从三个层面进行分析，寻找信用风险的影响因素。
1.2.1 宏观层面和微观层面
宏观层面的影响要素主要有外部经济环境和经济政策。企业是以营利为目的、从事商品经营和服务活动的经济组织，外部的经济环境会影响产品或服务的销售情况。经济发达时期，国民的消费水平高，企业通过销售足以获得充足资金来偿还银借款。经济不景气时，可能出现通货膨胀、成本高涨而销售滞缓的情况，企业缺少经营资金，导致信用风险暴发。国家经济政策的变化也会产生影响。在实行宽松的货币政策时期，银行会降低发放贷款的准入门槛，企业融资比较容易。而在信贷紧缩时期，银行收缩贷款规模，资金流动趋紧，自有资金不足的企业信用风险上升。
微观层面的影响因素包括借款主体的微观行为。缺乏道德诚信的企业可能因为还款意愿差而逃债，易发生信用风险。有的企业虽然有较高的诚信意识，但在经营过程中，因为盲目投机、决策失误，或是经营不善而入不敷出甚至破产，丧失还款能力。这些企业的微观行为都会影响其信用表现。
1.2.2 外部层面和内部层面
商业银行信用风险会受外部信用环境的影响。如果某个国家或地区，信用管理水平低下，缺少完善的法律体制或惩罚机制，信用违约成本较低，那么企业违约的可能性就会增高。我国就曾在九十年代出现大量应收账款坏账率高、逃废债、三角债等问题，后来银行业监管机构采取了加强建设企业征信平台、公布逃废债企业目录等多种措施，加大对企业信用的监督作用才使局面得到了控制。
内部层面主要是从商业银行自身的一些因素考虑的。商业银行对信用风险的认知程度是高是低、有没有及时地总结实践经验和历史教训，是否在不断在加强管理水平等，都是会对信用风险产生影响的。
1.2.3 客观层面和主观层面
信用风险在客观上具有信息不对称性，不同的交易人员在经济市场中获得信息的多少也不同。如果能获得充分的信息，那么在做决策时会更有利于判断，掌握优势。如果无法获取充分的信息，在决策时便容易因缺乏重要信息而决策失误。我国国内，商业银行与贷款企业之间存在着严重的信息不对称现象。国内上市公司会对市场公开披露经营情况等信息，且有相关法律约束着所披露信息的真实性和有效性等。而商业银行难以从公开的市场渠道获悉非上市公司的经营信息等情况，这使银行处于不利地位。在我国，企业可以同时向多家银行借贷，可能出现企业客户存款搬家现象，或是企业在多家银行融资造成信用透支。银行要想建立数据库来关注借款企业的长期融资行为和还款能力，困难重重。
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